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問(wèn)題已解決
老師，當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2023 01/28 09:14
84784949 
2023 01/28 09:21
進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng) 這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，當(dāng)月也不用繳納增值稅，接下來(lái)還要做一筆轉(zhuǎn)到未交增值稅里面嗎還是做到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里面，還是就不用管了
郭老師 
2023 01/28 09:22
不用
這個(gè)就表示留底了
84784949
2023 01/28 09:23
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額什么時(shí)候會(huì)用到這個(gè)明細(xì)科目呢
郭老師
2023 01/28 09:29
輔導(dǎo)期納稅人
當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月不允許抵扣
84784949
2023 01/28 09:31
只有這一種情況會(huì)用到這個(gè)明細(xì)科目嗎老師，未交增值稅這個(gè)科目什么時(shí)候用到
郭老師
2023 01/28 09:32
是的
需要繳稅結(jié)轉(zhuǎn)和支付用得到
84784949
2023 01/28 09:34
就是當(dāng)銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況 需要繳納稅款的時(shí)候就需要把第一步的轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅中去，等到繳納的時(shí)候在借方未交，貸方銀行嗎
郭老師
2023 01/28 09:38
你好對(duì)的
是這么做的
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