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現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金期末余額的本年累計(jì)數(shù)應(yīng)該是上一期的現(xiàn)金期末余額加上本期的現(xiàn)金流量，得出本期的現(xiàn)金期末余額。 簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是本期的現(xiàn)金期末余額=上一期的現(xiàn)金期末余額+本期的現(xiàn)金流量，可以用下面的公式來(lái)表示： 本期期末現(xiàn)金余額=上期期末現(xiàn)金余額+本期現(xiàn)金流量 其中，“上期期末現(xiàn)金余額”是指的上一個(gè)報(bào)告期的現(xiàn)金期末余額數(shù)額，即最后一列“期末現(xiàn)金余額”；而“本期現(xiàn)金流量”則表示本期的現(xiàn)金流量，可以是本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量數(shù)額，也可以是本期投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量數(shù)額。 拓展知識(shí)：現(xiàn)金流量表是企業(yè)將變動(dòng)現(xiàn)金收支情況以賬戶(hù)格式進(jìn)行記錄編制，按照現(xiàn)金流入或現(xiàn)金流出的原則和比較擇時(shí)原則，按固定格式編制的一種賬戶(hù)，主要用于反映一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和融資活動(dòng)中現(xiàn)金流量的情況。