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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問現(xiàn)在要調(diào)去年的賬，所得稅在匯算清繳的時(shí)候需要補(bǔ)交，如果匯算清繳結(jié)束之后再調(diào)賬，是不是所得稅就是算到2023年了？
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你好，不管結(jié)束之前還是結(jié)束之后，都是用以前年度損益調(diào)整來做，都屬于2022年的，不屬于2023年。
2023 01/30 14:10
84785004 
2023 01/30 14:11
結(jié)束之后調(diào)的賬，需要補(bǔ)交的所得稅在什么時(shí)候交？
郭老師 
2023 01/30 14:12
你好，五月底之前繳納的。
84785004
2023 01/30 14:12
匯算清繳結(jié)束了，賬在之后調(diào)的怎么補(bǔ)稅呢？
郭老師
2023 01/30 14:14
你好，你需要調(diào)整什么業(yè)務(wù)的？
郭老師
2023 01/30 14:14
先調(diào)表，后期再調(diào)賬就是了。
84785004
2023 01/30 14:16
2022年的不想動(dòng)了
郭老師
2023 01/30 14:17
你好，你說具體的什么業(yè)務(wù)的，我給你寫分錄可以嗎？
84785004
2023 01/30 14:27
不是，我現(xiàn)在就是想要知道匯算清繳以后如果調(diào)以前年度的賬也是用以前年度損益調(diào)整科目嗎？調(diào)整導(dǎo)致所得稅增加的話是在調(diào)整當(dāng)期就繳納嗎？
郭老師
2023 01/30 14:28
你好，做以前年度損益調(diào)整，然后在2022年的匯算清繳里面納稅調(diào)整。l
郭老師
2023 01/30 14:29
不影響2022年的所得稅。
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