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現(xiàn)金流量表里的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額=資產(chǎn)負債表的貨幣資金期末余額，資產(chǎn)負債表中貨幣資金項目的期末余額根據(jù)現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金這三個賬戶的期末賬面余額之和填列。 現(xiàn)金的期末余額＝資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期末余額； 現(xiàn)金的期初余額＝資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期初余額； 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額＝現(xiàn)金的期末余額－現(xiàn)金的期初余額。