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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提社保工資 發(fā)放社保工資的分錄
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你好
計(jì)提社保、工資
借：管理費(fèi)用等科目 ??， ??????貸：應(yīng)付職工薪酬—社保、工資
繳納社保
借:應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款?
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：銀行存款等科目，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分）
2023 02/13 16:53
84785044 
2023 02/13 16:53
計(jì)提是單位部分對(duì)吧？
鄒老師 
2023 02/13 16:54
你好，是的，是這樣的
84785044
2023 02/13 16:55
那之前12月沒(méi)有計(jì)提12月的工資是在1月補(bǔ)計(jì)提？
鄒老師
2023 02/13 16:55
你好，是的，是這樣的
84785044
2023 02/13 16:55
還有一個(gè)情況 就是工資表上的應(yīng)扣個(gè)人社保部分做錯(cuò)了 跟稅局的不一樣 但是12月的工資又已經(jīng)發(fā)放了 要怎么改
鄒老師
2023 02/13 16:56
你好，可以先沖銷錯(cuò)誤的，然后做正確的處理?
84785044
2023 02/13 17:05
如果是補(bǔ)計(jì)提22年12月的工資的話，那第二步付社保費(fèi)的話不是已經(jīng)在12月付了？現(xiàn)在是一月了啊，這個(gè)要怎么做
鄒老師
2023 02/13 17:05
你好，社保費(fèi)，分錄是
借:應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款?
84785044
2023 02/13 17:07
是這個(gè)分錄 但是我現(xiàn)在是23年1月補(bǔ)計(jì)提22年12月的， 那22年12月的社保費(fèi)不是在12月交了，第二步分錄就做不到了啊
84785044
2023 02/13 17:08
或者能不能不要補(bǔ)計(jì)提22年12月的工資和社保，在23年1月開(kāi)始做正確的計(jì)提社保工資，交社保，發(fā)放工資？
鄒老師
2023 02/13 17:09
你好，第二步分錄，就是之前沒(méi)有做，所以補(bǔ)做啊
84785044
2023 02/13 17:10
第二步分錄已經(jīng)做了 但是之前他是沒(méi)有分個(gè)人和單位部分 ，直接借管理費(fèi)用，貸銀行存款了
84785044
2023 02/13 17:11
是22年12月的社保
鄒老師
2023 02/13 17:13
你好，那你需要把你之前錯(cuò)誤 分錄紅沖，然后做計(jì)提單位的社保分錄
84785044
2023 02/13 17:15
這樣 那就是之前整筆這個(gè)分錄：借管理費(fèi)用，貸銀行存款都要紅沖？然后再補(bǔ)計(jì)提是吧？
鄒老師
2023 02/13 17:15
你好，是的，是這樣的
84785044
2023 02/13 17:18
那就是借管理費(fèi)用紅字 貸銀行存款紅字，再計(jì)提 交社保？
鄒老師
2023 02/13 17:18
你好，是的，是這樣的
84785044
2023 02/13 17:21
那12月的工資表上的個(gè)人部分跟稅局不一樣，工資也已經(jīng)發(fā)放，要怎么做
鄒老師
2023 02/13 17:23
你好，12月的工資表上的個(gè)人部分，跟稅局不一樣，是什么原因?qū)е碌哪?
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