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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
大家都說(shuō)在匯繳前取跨年發(fā)票好，為什么要這樣說(shuō)，匯繳前后取得跨年發(fā)票分錄是不是都一樣的寫(xiě)？有什么區(qū)別呢
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你好，如果是以前年度的匯算清交，之前發(fā)票到了就可以抵扣所得稅的，不一樣，如果之前沒(méi)有做的話，今年借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款匯算清繳，納稅調(diào)減。
2023 02/14 13:18
84785003 
2023 02/14 13:26
匯繳清算前發(fā)票到了，提前暫估過(guò)，發(fā)票到了不也是要用以前年度損益調(diào)整把暫估的發(fā)票沖掉，再按正確的寫(xiě)一遍，
郭老師 
2023 02/14 13:27
你好，但是你以以前年度損益調(diào)整一正數(shù)一負(fù)數(shù)，它不影響你的利潤(rùn)不是嗎？最終不影響的。
84785003
2023 02/14 13:42
我的意思是匯繳前和匯繳后取得發(fā)票，分錄都是一樣寫(xiě)？暫估的話，暫估和發(fā)票一致不會(huì)影響未分配利潤(rùn)，不暫估會(huì)影響未分配利潤(rùn)，還需要匯繳清算納稅調(diào)整，老師是這個(gè)意思嗎？
郭老師
2023 02/14 13:44
對(duì)的，是的，是這個(gè)意思，是這么做的。
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