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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年有5000塊工資計(jì)提了沒有發(fā)放，以后也不會(huì)發(fā)了 ，匯算清繳要調(diào)增的話，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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借應(yīng)付職工薪酬工資，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年都損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤
2023 02/15 12:32
84785044 
2023 02/15 12:35
那一般說的匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬怎么理解
郭老師 
2023 02/15 12:37
回復(fù)了
比如福利費(fèi)賬上實(shí)際是100，然后稅法只能按照工資的14%抵扣，允許抵扣的是80，這種情況下你只需要調(diào)表就可以的，職工薪酬比用細(xì)表里面納稅，調(diào)整賬上不需要做賬務(wù)處理。
84785044
2023 02/15 12:38
可不可以理解為，那種需要調(diào)整的項(xiàng)目余額表里面又有余額的，就需要調(diào)賬 ，把他調(diào)成和世紀(jì)情況一致
郭老師
2023 02/15 12:39
對的，是的，可以這么理解的。
84785044
2023 02/15 12:39
好的，謝謝老師
郭老師
2023 02/15 12:40
不用客氣，工作愉快。
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