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問(wèn)題已解決
小規(guī)模跟一般納稅人支付稅控盤(pán)維護(hù)費(fèi)都是怎么做分錄的
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借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)，貸銀行存款，這個(gè)不管，一般納稅人小規(guī)模都是這么做
如果需要抵扣小規(guī)模借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)負(fù)數(shù)
如果是一般納稅人，借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款，借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)負(fù)數(shù)
2023 02/21 10:18
84784988 
2023 02/21 10:22
現(xiàn)在應(yīng)交稅款是負(fù)數(shù)，這樣對(duì)嗎？
郭老師 
2023 02/21 10:24
你好，你需要抵扣的時(shí)候，它怎么能出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額？
84784988
2023 02/21 10:25
小規(guī)模，做了分錄，借：管理費(fèi)用、辦公費(fèi)，貸：銀行存款，借：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅 借：管理費(fèi)用、辦公費(fèi)負(fù)數(shù)?
郭老師
2023 02/21 10:28
你好，你需要交稅才做這一個(gè)不是嗎？你確認(rèn)收入的時(shí)候，有一個(gè)帶方100，然后借方有一個(gè)1000，余額是零。
84784988
2023 02/21 10:31
小規(guī)模不要抵扣，就做分錄，借：管理費(fèi)用、辦公費(fèi)，貸：銀行存款這個(gè)對(duì)吧
郭老師
2023 02/21 10:33
是的，正確的，一般納稅人不需要抵扣，也是做這個(gè)。
84784988
2023 02/21 10:36
那去年做了那個(gè)扣稅的分錄，今年要調(diào)過(guò)來(lái)，怎么做呢？
郭老師
2023 02/21 10:38
借管理費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)。
84784988
2023 02/21 10:39
做個(gè)相反分錄就行
郭老師
2023 02/21 10:41
對(duì)的，是的，是這么做的。
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2008
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