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問題已解決
上年暫估的材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本，損益結(jié)轉(zhuǎn)了，今年拿到今年的發(fā)票怎么賬務(wù)處理 看清是都結(jié)轉(zhuǎn)完了
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你好，借應(yīng)付賬款
貸原材料，
借原材料
貸生產(chǎn)成本，
借庫(kù)存生產(chǎn)成本
貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整，
然后再做發(fā)票的。借原材料
貸應(yīng)付賬款，
借生產(chǎn)成本貸原材料
借庫(kù)存商品
貸生產(chǎn)成本
借以前年度損益調(diào)整
貸庫(kù)存商品
2023 02/21 20:38
84785015 
2023 02/21 20:51
這個(gè)感覺跟什么都沒做一樣
郭老師 
2023 02/21 20:52
如果你暫估和發(fā)票是一樣的，它就是沒有余額的，
如果不一致的話，以前年度損益調(diào)整會(huì)有余額，如果是多暫估了，再貸方有余額，如果是少暫估了，再借方有余額。
84785015
2023 02/21 20:56
以前年度損益在要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配吧？這樣就會(huì)影響到本年的利潤(rùn)分配吧
郭老師
2023 02/21 20:56
有余額的話，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利轉(zhuǎn)分配，未分配利轉(zhuǎn)。
郭老師
2023 02/21 20:57
它影響的是以前年度的，不影響今年
匯算清繳需要納稅調(diào)增或是納稅調(diào)減
84785015
2023 02/21 21:00
那財(cái)務(wù)報(bào)表上呢？今年的這筆利潤(rùn)分配是在期末數(shù)上吧？我所得稅匯算報(bào)送的報(bào)表需要手動(dòng)，把這個(gè)改到到上年么？
郭老師
2023 02/21 21:01
你好，影響你的未分配利潤(rùn)期末余額
之前的，其他的都不需要修改
84785015
2023 02/21 21:03
那是要改么？
郭老師
2023 02/21 21:06
匯算清繳
納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)整
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