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實(shí)務(wù)
问题已解决
@郭老師,你今天沒上班嗎
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在的具體的什么問題。
2023 03/03 15:41
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2023 03/03 15:42
應(yīng)交所得稅月末科目是不是應(yīng)該沒有余額的?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 15:43
可以的,你在季度末的那一個(gè)月計(jì)提,然后在次月繳納。
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2023 03/03 15:44
發(fā)現(xiàn)2021年第一季度沒有計(jì)提企業(yè)所得稅導(dǎo)致企業(yè)所得稅借方還有余額3456.04,現(xiàn)在可以補(bǔ)提把這個(gè)余額做平嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 15:45
可以
借利潤分配未分配利潤,貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得。
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2023 03/03 15:46
又通過利潤分配未分配利潤啊,直接做借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅行不行
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 15:48
可以的,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的,可以這么做的。
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2023 03/03 16:59
郭老師,有沒有辦法把紅色方框的這些科目余額給直接調(diào)平了啊
FAILED
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 17:01
這個(gè)待認(rèn)證是什么業(yè)務(wù)的?是發(fā)票沒有認(rèn)證嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 17:02
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅19458.27,
這個(gè)待抵扣又是什么業(yè)務(wù)的?
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2023 03/03 17:20
我剛看了一下都是之前放的,但是之后都抵扣了,那紅色的那些科目余額能直接把它全部調(diào)平了嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 17:23
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證52981.17,
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅52981.17
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 17:23
可以一次調(diào)平的,待抵扣,你看一下是什么原因,這個(gè)不應(yīng)該出現(xiàn)在貸方。
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2023 03/03 17:35
借方的數(shù)小于貸方就成為貸方了,歷史遺留問題,如果要調(diào)可以調(diào)嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/03 17:39
你好放到營業(yè)外收支。
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2023 03/03 17:41
可以隨便放營業(yè)外支出的嗎
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2023 03/03 17:43
哦,不能隨便放的話,你做哪一個(gè),你自己能查得到嗎。
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2023 03/03 17:44
這個(gè)是明細(xì)
FAILED
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2023 03/03 17:50
一開始上面兩個(gè)貸方余額是啥原因
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2023 03/03 18:00
有貸方余額的原因就是因?yàn)榉诺酱挚圻M(jìn)項(xiàng)稅額的金額比后面實(shí)際抵扣的金額小,后面抵扣的時(shí)候做的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額,貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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2023 03/03 18:01
不是的,你應(yīng)該有借方金額才能結(jié)轉(zhuǎn),才能認(rèn)證,你沒有你怎么把它結(jié)轉(zhuǎn)過去的,你是不是鏡像當(dāng)時(shí)不一致,然后他硬調(diào)整的。
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