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問題已解決
老師好，收到走逃失聯(lián)的發(fā)票，已經(jīng)入了成本且進項稅額已抵扣，現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學(xué)員朋友您好，需要做進項轉(zhuǎn)出
2023 03/13 21:04
84784989 
2023 03/13 21:05
我知道貸方是進項稅額轉(zhuǎn)出，借方做什么？
84784989
2023 03/13 21:10
沒接到稅務(wù)局通知的賬務(wù)處理：借：合同履約成本 借：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅(進項稅額）貸：應(yīng)付賬款～XX客商，現(xiàn)在接到稅務(wù)局通知為走逃失聯(lián)，借：？ 貸：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）？
84784989
2023 03/13 21:10
沒接到稅務(wù)局通知的賬務(wù)處理：借：合同履約成本 借：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅(進項稅額）貸：應(yīng)付賬款～XX客商，現(xiàn)在接到稅務(wù)局通知為走逃失聯(lián)，借：？ 貸：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）？
易 老師 
2023 03/13 21:11
學(xué)員朋友您好，合同履約成本
84784989
2023 03/13 21:12
為啥還要做成本呢？那不是增加重復(fù)了？
84784989
2023 03/13 21:12
不應(yīng)該沖減成本或者應(yīng)付賬款？
易 老師
2023 03/13 21:19
您這個實際上是支付了成本，可以做成本的，就是稅法上面要調(diào)整，不能扣除，也不能抵扣
易 老師
2023 03/13 21:21
這個是購買的發(fā)票，那這個就不需要這樣處理，紅沖以前的憑證，然后負數(shù)表示就可以了
84784989
2023 03/13 21:37
紅沖：借：合同履約成本－91.74貸：應(yīng)付賬款－100貸：進項稅額轉(zhuǎn)出 8.26 這樣做對嗎老師？
84784989
2023 03/13 21:38
之前正常賬務(wù)處理：借：合同履約成本 91.74 借：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅進項稅額 8.26 貸：應(yīng)付賬款100
易 老師
2023 03/13 21:41
你好，可以的， 沒問題
84784989
2023 03/13 21:42
那我還可以暫估一筆嗎？借：工程施工 100 貸：應(yīng)付賬款（暫估）100
易 老師
2023 03/13 22:12
你好，可以的， 沒問題
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描述你的問題，直接向老師提問
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