问题已解决

二月份支付了今年一整年的房租,金額529000,對方發(fā)票年底才會開過來。 所以我入賬的時候, 借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款 然后攤銷一、二月的租金, 借:管理費用-租金 貸:長期待攤費用-租金 等后期發(fā)票到了,再沖預(yù)付 借:長期待攤費用-租金 貸:預(yù)付賬款 麻煩問一下老師這樣操作寫分錄可以么? 這樣操作后,發(fā)票沒到的話,長期待攤費用就是在貸方,填寫資產(chǎn)負債表的時候改如何填寫

84784954| 提问时间:2023 03/14 19:40
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郭老師
金牌答疑老师
职称:初級會計師
你好,不建議做長期待攤費用,你這樣的話,長期代攤費用會出現(xiàn)負數(shù)余額的。
2023 03/14 19:43
84784954
2023 03/14 19:46
麻煩老師指導(dǎo)下該怎么做,因為長期待攤費用出現(xiàn)負數(shù)感覺怪怪的
郭老師
2023 03/14 19:48
借預(yù)付賬款貸銀行放款, 按月借管理費用,貸預(yù)付賬款, 發(fā)票到了之后,借預(yù)付賬款,借管理費用負數(shù) 然后再做發(fā)票的借管理費用,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增稅進項 貸預(yù)付賬款。
84784954
2023 03/14 19:51
好的,好的謝謝老師
郭老師
2023 03/14 19:53
不要客氣,工作愉快。
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