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實(shí)務(wù)
问题已解决
22年12月份的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅忘記結(jié)轉(zhuǎn)了,可以在今年的1月份補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎?還是必須要22年的12月份結(jié)轉(zhuǎn)?
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同學(xué)您好,這是負(fù)債科目不是損益,不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。只需軋出貸方差應(yīng)交稅就可以,交完稅后就平了,直到下次出現(xiàn)貸方差要交稅時(shí)重復(fù)這一步。
2023 03/15 17:41
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易 老師 
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2023 03/15 17:41
如進(jìn)項(xiàng)10萬 >銷項(xiàng)3萬,不需記賬,如進(jìn)項(xiàng)3萬 <銷項(xiàng)10萬,則應(yīng)交7萬,轉(zhuǎn)出未交增值7萬即可1、計(jì)提時(shí):
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
2、下月交納時(shí):
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
貸:銀行存款7
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2023 03/15 17:44
我是銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅忘記結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里了,導(dǎo)致應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn))和(銷)有余額
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2023 03/15 17:50
我可以直接在1月份補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎?還是必須要在12月份結(jié)轉(zhuǎn)?
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易 老師 
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2023 03/15 17:53
可以有余額的,不一定要轉(zhuǎn)的
不需要轉(zhuǎn)平
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