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師我2020年8月份結轉生產成本原材料-玻璃7315.96，可是購進玻璃是7315.93，這種情況我該怎么調整下把材料-玻璃賬上調平呢
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你好，結轉到了主營業(yè)務成本里面了，如果是的話，借原材料
貸生產成本0.03，
借生產成本
貸以前年度損益調整0.03，
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整，
匯算清繳需要納稅調整
2023 03/16 13:28
84784983 
2023 03/16 17:29
老師這個老師那匯算清繳需要調整啥呀，我就按上面分錄做了做到利潤分配里就行了是不
郭老師 
2023 03/16 17:31
你好，調整的是利潤，你之前多抵扣了。
84784983
2023 03/17 10:35
老師沒多抵扣進項稅，就是結轉成本時原材料多結轉了0.03
購進的原材料是7315.93，然后結轉時是7315.96
生產成本-基本生產成本7315.96
貸原材料-玻璃7315.96
郭老師
2023 03/17 10:36
好多結轉了成本，不就是多抵扣了企業(yè)所得稅，說的是企業(yè)所得稅，沒有說增值稅。
84784983
2023 03/17 10:39
哦老師那就是按您上邊的打出來的分錄來調整就行了是吧
郭老師
2023 03/17 10:41
可以的，可以這么做的。
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