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問(wèn)題已解決
進(jìn)口一批原材料，支付給國(guó)外的貨價(jià)12000萬(wàn)元、貨物運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)雜費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)3000萬(wàn)元；進(jìn)口機(jī)器設(shè)備一套，支付給國(guó)外的貨價(jià)3500萬(wàn)元、運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)雜費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)500萬(wàn)元。銷售A產(chǎn)品給某商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額800萬(wàn)元。銷售B產(chǎn)品，取得含稅銷售額292.5萬(wàn)元。將一批新產(chǎn)品用于本企業(yè)福利工程，成本價(jià)為200萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無(wú)同類產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格。取得A產(chǎn)品逾期包裝物押金14.04萬(wàn)元。（注：進(jìn)口原料關(guān)稅稅率40％、進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅稅率20％）。計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅。
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你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
2023 03/19 14:11
暖暖老師 
2023 03/19 14:29
當(dāng)月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
（12000+3000）*1.4*13%+（3500+500）*1.2*13%=3354
當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
800*13%+292.5/1.13*13%+200*（1+10%）*13%+14.04/1.13*13%=167.87
應(yīng)交增值稅167.87-3354=-3186.13
84785004 
2023 03/20 12:37
為什么這個(gè)3354是當(dāng)月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
暖暖老師
2023 03/20 13:00
這是進(jìn)項(xiàng)稅額就是可以抵扣
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