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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提社保，計(jì)提的都是企業(yè)部分是吧，支付社保是個(gè)人部分放其他應(yīng)付款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是的，就是你說的那樣子
2023 03/20 17:05
84784956 
2023 03/20 17:06
老師您尤其看下工傷那里
家權(quán)老師 
2023 03/20 17:09
1計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
3.發(fā)放工資時(shí)????????????????
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
84784956
2023 03/20 17:16
工傷保險(xiǎn) 個(gè)人不承擔(dān)，所以沒有其他應(yīng)付款，只有單位的就記應(yīng)付職工薪酬是吧
家權(quán)老師
2023 03/20 17:24
是的，就是那個(gè)意思的
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