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好的 謝謝 代收款13萬 收一個點的費用 其余退還 收一個點的分錄怎么寫 還有退還和收款的

收的時候借，銀行存款13萬貸，其他應(yīng)付款12萬。營業(yè)外收入1萬。

退還時是借其他應(yīng)付款 貸銀行存款是嗎

對的，退還的時候直接沖減其他應(yīng)付款。

已交增值稅 根據(jù)銀行回單寫分錄 借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅及附加稅 貸銀行存款 可以的嘛

可以的呀，這個是可以的，直接沖減相關(guān)負(fù)債類科目就可。

附加稅需不需要分開寫

附加稅費要有二級科目

借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 應(yīng)交附加稅 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 是這樣嘛

對的，要要有二級科目的。

好的 請問下 公司交兩位老板的社保 怎么寫分錄呢

交社保會計分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(單位部分) ? ? ? ?其他應(yīng)付款——社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款 按照國家規(guī)定的計提基礎(chǔ)和比例，在職工提供服務(wù)期間根據(jù)受益對象計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，并確認(rèn)相應(yīng)的應(yīng)付職工薪酬金額： 借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等 貸：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費 對于職工個人承擔(dān)的社會保險費和住房公積金，由職工所在企業(yè)每月從其工資中代扣代繳： 借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費 貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(醫(yī)療保險、工傷保險)

要做3筆分錄是嗎

是哦，先計提在發(fā)放哦

你好老師。 購買設(shè)備 無發(fā)票分錄怎么寫 后期又發(fā)票開過來了又怎么寫。或者

你好，沒有發(fā)票的時候暫估入賬 借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付暫估 然后正常計提折舊就可以 來了發(fā)票沖銷之前的分錄 借固定資產(chǎn)（負(fù)數(shù)）貸應(yīng)付暫估負(fù)數(shù) 同時按照發(fā)票正常入賬 借固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款

1、沒有發(fā)票之前我只這樣寫的 ：借管理費用-固定資產(chǎn) 貸銀行存款、 這樣可不可以 2、購買材料并銀行轉(zhuǎn)賬，根據(jù)回單 寫憑證，無發(fā)票，借 原材料- 材料款 貸 銀行存款 沒有發(fā)票是不是也不能做稅前扣除了，

第二個分錄沒有什么問題，第一個分錄您不是計入固定資產(chǎn)，而是計入了費用，這個不合理啊，要明確分清楚