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實(shí)務(wù)
问题已解决
甲公司2022年12月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1) 10日,從銀行提取現(xiàn)金50 000元 ,以備發(fā)放工資。 (2) 11日,銷售部員工王勤預(yù)支差旅費(fèi)5000元,用現(xiàn)金支付 (3) 12日 ,向銀行申請(qǐng)開立金額為56 500元的銀行匯票- -張 ,已將款項(xiàng)存入,并取得銀行匯票。 (4) 13日 ,向乙公司采購材料- -批 。材料已運(yùn)到并驗(yàn)收入庫。該公司取得的增值稅專用發(fā)票上注明材料價(jià)款為50000元 、增值稅稅額為6 500元。該公司以銀行匯票支付。 (5) 15日,向上海采購專戶匯入100 000元,用于采購材料。 (6) 16日,以現(xiàn)金發(fā)放工資。 (7)18日,收到王勤通知,在上海用采購專戶款項(xiàng)購買原材料,價(jià)款為50 000元 ,增值稅稅率為13%,已收到增值稅專用發(fā)票,材料尚未收到。
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你好,請(qǐng)問你想問的問題具體是?
2023 03/30 19:34
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2023 03/30 19:54
這些會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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鄒老師 
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2023 03/30 19:56
你好,分錄的金額,麻煩自行帶入一下
(1) 10日,從銀行提取現(xiàn)金50 000元 ,以備發(fā)放工資。
借:庫存現(xiàn)金,貸:銀行存款
(2) 11日,銷售部員工王勤預(yù)支差旅費(fèi)5000元,用現(xiàn)金支付
借:其他應(yīng)收款,貸:庫存現(xiàn)金
(3) 12日 ,向銀行申請(qǐng)開立金額為56 500元的銀行匯票- -張 ,已將款項(xiàng)存入,并取得銀行匯票。
借:其他貨幣資金,貸:銀行存款
(4) 13日 ,向乙公司采購材料- -批 。材料已運(yùn)到并驗(yàn)收入庫。該公司取得的增值稅專用發(fā)票上注明材料價(jià)款為50000元 、增值稅稅額為6 500元。該公司以銀行匯票支付。
借:原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:其他貨幣資金
(5) 15日,向上海采購專戶匯入100 000元,用于采購材料。
借:其他貨幣資金,貸:銀行存款
(6) 16日,以現(xiàn)金發(fā)放工資。
借:應(yīng)付職工薪酬,貸:庫存現(xiàn)金
(7)18日,收到王勤通知,在上海用采購專戶款項(xiàng)購買原材料,價(jià)款為50 000元 ,增值稅稅率為13%,已收到增值稅專用發(fā)票,材料尚未收到。
借:在途物資??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:其他貨幣資金
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