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實(shí)務(wù)
問題已解決
20年建筑企業(yè)預(yù)交的2個(gè)點(diǎn)，交錯(cuò)了，現(xiàn)在重新交，稅務(wù)局將原來交的2個(gè)點(diǎn)退回了，請(qǐng)問分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
沖減之前錯(cuò)的分錄就可以了
2023 03/31 15:36
84785022 
2023 03/31 15:41
怎么沖啊老師，要走以前年度損益調(diào)整里走嗎？還是就把原來的分錄再做一遍，然后金額都變成負(fù)數(shù)
樸老師 
2023 03/31 15:44
同學(xué)你好
要走以前年度損益調(diào)整
84785022
2023 03/31 15:45
分錄怎么寫啊，還請(qǐng)老師指導(dǎo)下呢
樸老師
2023 03/31 15:46
預(yù)繳的沒涉及損益就不用這個(gè)跨年調(diào)整的分錄
直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖預(yù)繳的
84785022
2023 03/31 16:18
然后今天重新交的，就做在今天是吧（今天重新預(yù)交的發(fā)票所屬期是入的當(dāng)時(shí)）？
84785022
2023 03/31 16:20
不對(duì)呀老師，做原來一樣的負(fù)數(shù)紅沖，當(dāng)時(shí)貸方是沖的個(gè)人往來，現(xiàn)在是退到銀行存款了
樸老師
2023 03/31 16:23
同學(xué)你好
那你做
借銀行
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳
84785022
2023 03/31 16:27
貸應(yīng)交稅費(fèi)是寫借方負(fù)數(shù)還是寫貸方啊
樸老師
2023 03/31 16:31
借方負(fù)數(shù)也可以的
84785022
2023 03/31 17:16
應(yīng)該寫哪里呢，交的時(shí)候是借方正數(shù)，現(xiàn)在退回來了應(yīng)該是寫貸方，是嗎
樸老師
2023 03/31 17:25
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的哦
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