问题已解决
老師,問一下增值稅申報的時候,第7欄在開具發(fā)票的時候就選擇2%的稅率進行開票,還是按3%的稅率開票,交稅的時候按2%繳納,謝謝
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您好,按3%的稅率開票。
銷售使用過的固定資產(chǎn)選擇3%減按2%征收增值稅,只能開具增值稅普通發(fā)票,不得開具增值稅專用發(fā)票,應(yīng)按3%的征收率開具,申報時可以減免1%。
2023 04/01 18:47
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2023 04/01 19:05
老師,如果是開具增值票普通發(fā)票,那么按照現(xiàn)在的小規(guī)模納稅人政策,開具3%的增值稅普通發(fā)票月度銷售額10萬元以下不交稅的。假如企業(yè)本月第7欄項目發(fā)生銷售額為7萬,那么應(yīng)該是免交增值稅的。但是老師講解中說1-15欄【(一)到(五)】是交稅的時候填寫的,這樣不就矛盾了嗎
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廖君老師 
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2023 04/01 19:11
您好,申報時是要填寫的,填上7萬也不會交稅的,不矛盾的
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2023 04/01 19:27
不矛盾嗎老師,講課的時候老師說真金白銀交稅的,就填寫在1-8欄(一)到(三),不交稅的卸載9-15欄(四)到(五)【上一問打錯了】,困惑中!
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廖君老師 
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2023 04/01 19:29
您好,那這7萬就是有開專用發(fā)票啊,專用發(fā)票開1萬也要交稅的
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2023 04/01 19:30
這是老師講課的圖片
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廖君老師 
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2023 04/01 19:36
您好,不好意思啊,我剛才只關(guān)注您的文字了,沒注意讀圖,未達起征點是填在下面(四)的。我上面”申報時是要填寫的,填上7萬也不會交稅的“想表達的就是填在這里的意思,文字沒寫清楚,對不起
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2023 04/01 19:36
更加困惑了
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2023 04/01 19:37
前面不是說第7欄只能開具增值稅普通發(fā)票嗎,后面又說開具的7萬是增值稅專用發(fā)票,
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廖君老師 
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2023 04/01 19:44
您好,我去找政策再確認了,30萬以下是免稅的,包括了銷售固定資產(chǎn)在內(nèi),上面截圖銷售使用過的固定資產(chǎn)也是開的普票的
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2023 04/01 19:49
老師,那是不是可以這樣說,因為第7欄目前的政策是只能開具增值稅免稅發(fā)票,那么如果第7欄開具的發(fā)票金額加上單位開具的其他發(fā)票金額加起來季度沒有超過30萬,那么第7欄開具的金額就填寫在9-12欄;如果第7欄開具的發(fā)票金額需要交稅,就填寫了第7欄,可以這樣理解嗎?謝謝
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2023 04/01 19:53
您好,是這么理解的。謝謝您的寬容和好心,信息還是這么客氣
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