00:10:00
問題已解決
公司只有法人，交五險(xiǎn)一金，沒有營業(yè)收入，企業(yè)所得稅如何申報(bào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，根據(jù)你的利潤表來填寫利潤總額，填寫負(fù)數(shù)就可以了，收入成本是零。
2023 04/07 14:24
84784965 
2023 04/07 14:29
謝謝，我沒有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，不是很明白。我正在填寫“小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表”，這個(gè)是體現(xiàn)在利潤表里嗎？具體是哪個(gè)科目呢？
郭老師 
2023 04/07 14:29
你好，對的是的管理費(fèi)用里面的。沒有做個(gè)賬務(wù)處理嗎？你先去做賬務(wù)處理去。不根據(jù)賬務(wù)處理來出報(bào)表。
84784965
2023 04/07 14:31
好的，謝謝。請問帳務(wù)處理在哪里做呀？不好意思，一點(diǎn)基礎(chǔ)都沒有。
84784965
2023 04/07 14:32
我看到的管理費(fèi)用是“開辦費(fèi)”“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”“研究費(fèi)”，這個(gè)是哪個(gè)科目的呢？
郭老師
2023 04/07 14:33
計(jì)提借管理費(fèi)用-開辦費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84784965
2023 04/07 14:37
謝謝您的詳細(xì)回答，但我沒有找到稅務(wù)網(wǎng)的利潤表上的相應(yīng)科目。您看可以電話咨詢嗎？我可以付電話咨詢的費(fèi)用。
郭老師
2023 04/07 14:38
好，我們不可以電話聯(lián)系，你們的管理費(fèi)用里面有利潤表截圖。
84784965
2023 04/07 14:41
我正在網(wǎng)上申報(bào)企業(yè)所得稅，要填寫三份報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。這三張表都沒有放截圖的地方。您說的“管理費(fèi)用”，是在利潤表里面吧？
郭老師
2023 04/07 14:46
管理費(fèi)用在利潤表里面。
84784965
2023 04/07 14:47
我看到的管理費(fèi)用是“開辦費(fèi)”“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”“研究費(fèi)”，這個(gè)是哪個(gè)科目的呢？
郭老師
2023 04/07 14:47
你好，我不就是給你寫的管理費(fèi)用嗎？
84784965
2023 04/07 14:54
噢，是直接計(jì)到管理費(fèi)用那一欄。我看到下面還有三個(gè)科目，以為管理費(fèi)用要分三項(xiàng)呢。不好意思。我現(xiàn)在明白了。
郭老師
2023 04/07 14:55
里面有明細(xì)你就填寫，沒有的就不要管了。
84784965
2023 04/07 14:56
您上面的“計(jì)提。。?！啊敖琛?。?！薄百J。。。”，我沒在利潤表中看到相應(yīng)的文字，這些是在哪里呢？
郭老師
2023 04/07 14:57
應(yīng)付職工薪酬在資產(chǎn)負(fù)債表里面的
管理費(fèi)用在利潤表。
84784965
2023 04/07 15:02
好的，看到了。現(xiàn)金流量表里也有“支付的職工薪酬”，這個(gè)也要填嗎？
郭老師
2023 04/07 15:03
對的，是的，是這么做的。
84784965
2023 04/07 15:06
好的，最后一個(gè)問題：
公司是上月是（3月）剛注冊，3月的社保公積金的費(fèi)用支出是這個(gè)月才會發(fā)生，3月實(shí)際支出是零。這種情況，是不是都填0呢？
郭老師
2023 04/07 15:08
看一下你資產(chǎn)負(fù)債表填寫零，能保存上嗎？
郭老師
2023 04/07 15:09
主要是你能申報(bào)了吧。
閱讀 334
描述你的問題，直接向老師提問
362
意見反饋
