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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,跨年補(bǔ)計(jì)提折舊,分錄如下:借:以前年度損益調(diào)整 貸:累計(jì)折舊 ,匯算清繳填寫(xiě)資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表如何填寫(xiě)?
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速問(wèn)速答你好,按調(diào)整之后的折舊金額,填寫(xiě)(資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表)相應(yīng)欄次就是了?
2023 04/15 16:21
84785006
2023 04/15 16:27
這是把今年補(bǔ)計(jì)提部分計(jì)入納稅調(diào)整額是嗎?
84785006
2023 04/15 16:27
是這樣填寫(xiě)嗎?
鄒老師
2023 04/15 16:28
你好,不是的。是這個(gè)意思:
比如之前計(jì)提了折舊2萬(wàn),補(bǔ)計(jì)提了0.1萬(wàn),那匯算清繳的時(shí)候折舊金額就是按2.1萬(wàn)填寫(xiě)
84785006
2023 04/15 16:29
那就是按賬上的填寫(xiě)?
84785006
2023 04/15 16:29
不需要做納稅調(diào)整?
鄒老師
2023 04/15 16:30
你好,是按調(diào)整之后的折舊金額填寫(xiě)
84785006
2023 04/15 16:37
補(bǔ)計(jì)提這部分金額,需要做納稅調(diào)增嗎?
鄒老師
2023 04/15 16:40
你好,正常填寫(xiě)折舊,不需要做納稅調(diào)增處理啊?
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