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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)將21年的進(jìn)項(xiàng)稅額記在了22年，22年的匯算清繳如何調(diào)整呢？
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同學(xué)你好，進(jìn)項(xiàng)稅額不影響匯算清繳的。不需要調(diào)整。
2023 04/16 22:09
84784974 
2023 04/16 22:11
那這樣我22賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額就多了啊，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)也多了啊，相當(dāng)于把21年記在了22年
王雁鳴老師 
2023 04/16 22:16
同學(xué)你好，你說(shuō)的是進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)應(yīng)的庫(kù)存商品，或者成本費(fèi)用金額吧？如果是的話，可以調(diào)整的。
84784974
2023 04/16 22:30
那23年又將22年的一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，那我現(xiàn)在22年財(cái)報(bào)未分配利潤(rùn)的期初數(shù)=22賬上的未分配利潤(rùn)-多計(jì)入的21年的進(jìn)項(xiàng)稅額+23年計(jì)入的22年的未分配利潤(rùn)？
王雁鳴老師
2023 04/16 22:33
同學(xué)你好，23年將22年的一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，與22年財(cái)報(bào)未分配利潤(rùn)的期初數(shù)沒(méi)關(guān)系。
84784974
2023 04/16 22:42
怎么會(huì)沒(méi)關(guān)系呢？相當(dāng)于我將22年的費(fèi)用計(jì)入到了23年，那這不是導(dǎo)致賬上22年的利潤(rùn)高了嘛
王雁鳴老師
2023 04/16 22:48
同學(xué)你好，你上邊說(shuō)的是22年財(cái)報(bào)未分配利潤(rùn)的期初數(shù)，不是期末數(shù)。
84784974
2023 04/16 22:53
對(duì)對(duì)對(duì)，那我這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也是要在匯算清繳調(diào)整的吧
王雁鳴老師
2023 04/16 23:07
同學(xué)你好，是的，要在匯算清繳調(diào)整的。
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