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問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅年報(bào)中的資產(chǎn)總額（填寫平均值）怎么填
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這個(gè)就是你去年做企業(yè)所得稅，第四季度主表上方有一個(gè)季度平均數(shù)據(jù)，填寫這一個(gè)就可以的。
2023 04/18 15:48
84784985 
2023 04/18 15:59
請(qǐng)問(wèn)那些數(shù)據(jù)可以調(diào)增哪些數(shù)據(jù)可以調(diào)減
郭老師 
2023 04/18 16:01
你好，沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用，這個(gè)需要納稅調(diào)增，
有發(fā)票的成本費(fèi)用，你沒(méi)有做賬務(wù)處理的，就在今年補(bǔ)上的，用以前年得損益調(diào)整來(lái)做的，可以納稅調(diào)減。
84784985
2023 04/18 16:05
是什么意思啊，發(fā)票的成本費(fèi)用是指什么啊
郭老師
2023 04/18 16:07
你好，沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用就是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用，銷售費(fèi)用這些科目
84784985
2023 04/18 16:10
這些費(fèi)用都有啊，我每個(gè)月都做賬務(wù)的啊
郭老師
2023 04/18 16:12
福利費(fèi)按工資的14%抵扣所得稅，
招待費(fèi)按發(fā)生額的60%、營(yíng)業(yè)收入的千分之五抵扣所得稅，
宣傳費(fèi)按收入的15%抵扣所得稅，
職工教育經(jīng)費(fèi)按工資的8%、
工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資的2%，
公益性的捐贈(zèng)按利潤(rùn)的12%，超過(guò)的在以后三年內(nèi)抵扣
看一下這個(gè)線超過(guò)比例了沒(méi)有。
84784985
2023 04/18 16:14
里面有一個(gè)納稅項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表，怎么知道是調(diào)增還是
調(diào)減
郭老師
2023 04/18 16:14
你好
你說(shuō)業(yè)務(wù)
具體的什么業(yè)務(wù)
84784985
2023 04/18 16:16
我發(fā)生的費(fèi)用就是每個(gè)月的工資，還有財(cái)務(wù)費(fèi)用，還有每個(gè)月提取的折舊的費(fèi)用，就沒(méi)有了
郭老師
2023 04/18 16:17
財(cái)務(wù)費(fèi)用有利息的嗎？如果是利息的話，有發(fā)票嗎？固定資產(chǎn)的有發(fā)票沒(méi)有？
郭老師
2023 04/18 16:18
如果都有發(fā)票的，這些不需要納稅調(diào)增的。
84784985
2023 04/18 16:26
超過(guò)的在以后三年內(nèi)抵扣的看一下這個(gè)線超過(guò)比例沒(méi)有是什么意思啊
郭老師
2023 04/18 16:29
你好，公益性的捐贈(zèng)按照利潤(rùn)的12%，如果是超過(guò)的，剩余的部分不允許抵扣，在以后三年內(nèi)陸陸續(xù)續(xù)的在案利潤(rùn)的總額的12%抵扣。
84784985
2023 04/18 16:31
所得稅報(bào)表中的 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表 所得稅減免額是怎么算出來(lái)的， 有公式嗎
郭老師
2023 04/18 16:33
利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的利潤(rùn)乘以22.5%
84784985
2023 04/18 16:37
我的利潤(rùn)是虧本
郭老師
2023 04/18 16:37
你好，那就是零，沒(méi)有利潤(rùn)的就是零。
84784985
2023 04/18 16:39
第四季度的所得稅和年報(bào)的所得說(shuō)是不是要一樣啊
郭老師
2023 04/18 16:41
所得稅一樣是什么意思的？看不懂。
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