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老師小規(guī)模納稅人不需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？
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不需要的，如果季度30萬以內(nèi)，把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，如果需要交稅的話，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸銀行存款。
2023 04/26 09:17
84785000 
2023 04/26 09:22
老師小規(guī)模季度內(nèi)開了專票，不是要在季度末計提專票增值稅，次月季度申報公戶扣款，這樣才能平賬的嗎？
郭老師 
2023 04/26 09:24
借銀行
貸主以業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，
交稅的時候借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，貸銀行存款。
84785000
2023 04/26 09:24
小規(guī)模季度內(nèi)開了專票和普票怎么寫分錄呀
郭老師
2023 04/26 09:25
小規(guī)模的增值稅沒有那么復(fù)雜，它不需要結(jié)轉(zhuǎn)，就一個科目應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
84785000
2023 04/26 09:29
老師我改下賬看看
郭老師
2023 04/26 09:31
可以的，可以修改的。
84785000
2023 04/26 09:32
老師你的意思就是普票30萬內(nèi)就只需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸:營業(yè)外收入
就可以了
開了專票不需要結(jié)轉(zhuǎn)是吧
郭老師
2023 04/26 09:33
對的，是的，專票的不需要結(jié)轉(zhuǎn)，專票的需要正常交。
84785000
2023 04/26 09:56
老師，專票不需要結(jié)轉(zhuǎn)，但是要計提附加稅吧？
郭老師
2023 04/26 09:57
你好不需要結(jié)轉(zhuǎn)的，都不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2023 04/26 09:57
附加稅需要計提的。
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