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老師是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅嗎，不含稅收入，1000/1.03，對(duì)嗎

老師如果1000/1.01，報(bào)稅的時(shí)候有變化嗎就正常報(bào)減免嗎，然后季末確認(rèn)減免收入的時(shí)候是不是就不用做了，

老師這個(gè)處理需要考慮開(kāi)的是專票還是普票嗎

好的，謝謝老師

老師還得問(wèn)下，剛看了之前會(huì)計(jì)的賬，確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本都是同一個(gè)數(shù)，收入=成本，還用考慮稅的問(wèn)題嗎，她這個(gè)賬是個(gè)銷售門店，是獨(dú)立公司，然后還有一個(gè)公司代她發(fā)貨，這個(gè)門店進(jìn)貨和銷貨是相同的，

那收入這塊會(huì)計(jì)分錄還是按你教我的確認(rèn)增值稅嗎

好的謝謝老師

您好，如果確認(rèn)了收入，就和稅有關(guān)的

借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

現(xiàn)在開(kāi)票是一個(gè)點(diǎn)，按一個(gè)點(diǎn)計(jì)提就可以，就是你這樣算的

如果季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，直接申報(bào)就可以了，不用填減免表

不管專票和普票都是這樣做賬的

不用謝，有幫到你就好。

如果是相等的，不用交企業(yè)所得稅

是的，如果沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)，計(jì)提的稅費(fèi)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

不用謝，有幫到你就好。