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你好！ 倉庫盤點(diǎn)管理制度，這些基礎(chǔ)知識(shí)分享一下，希望對大家有用。 1．目的 為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時(shí)、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點(diǎn)更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計(jì)劃及財(cái)務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。 2．適用范圍 適用于公司固定資產(chǎn)(生產(chǎn)機(jī)器、設(shè)備、辦公用品等) 生產(chǎn)材料（成品、半成品、原材料、生產(chǎn)輔料、低值易耗品、工具等） 3．職責(zé) 3.1財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)組織工作、主導(dǎo)盤點(diǎn)工作，組織召開盤點(diǎn)總結(jié)工作會(huì)議，進(jìn)行盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰；對盤點(diǎn)抽查、對盤點(diǎn)盈虧調(diào)整審核；定期或不定期對各項(xiàng)存貨進(jìn)行稽核、盤點(diǎn)； 3.2倉庫：負(fù)責(zé)倉庫物料盤點(diǎn)工作； 3.3總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)盈虧調(diào)整的審批工作； 3.4相關(guān)部門：負(fù)責(zé)本部門盤點(diǎn)及盤點(diǎn)協(xié)助工作。 4．管理規(guī)定 4.1盤點(diǎn)時(shí)間 4.1.1存貨盤點(diǎn)：每月26-27日進(jìn)行一次小盤點(diǎn)（自盤、抽盤）；每年進(jìn)行兩次大盤點(diǎn)---年中盤點(diǎn)、年終盤點(diǎn)（自盤、復(fù)盤），大盤點(diǎn)具體時(shí)間根據(jù)《盤點(diǎn)計(jì)劃表》確定的日期進(jìn)行。 4.1.2盤點(diǎn)時(shí)間要求： 4.1.2.1月底小盤點(diǎn)時(shí)間要求：自盤應(yīng)于每月26日15:00前完成，抽盤應(yīng)于每月27日16:00前完成，節(jié)假日順延。 4.1.2.2大盤點(diǎn)時(shí)間要求：具體依《盤點(diǎn)計(jì)劃表》中要求的時(shí)間執(zhí)行。 4.1.3財(cái)務(wù)部人員不定期地抽查各部門的存貨情況。 4.2盤點(diǎn)方式、方法 4.2.1盤點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（即不停產(chǎn)）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即停產(chǎn)）相結(jié)合；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合。 4.2.2盤點(diǎn)方法：全面盤點(diǎn)和抽樣盤點(diǎn)相結(jié)合；點(diǎn)數(shù)與稱重量相結(jié)合。 4.2.3每月定期盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。盤點(diǎn)方法由倉庫根據(jù)實(shí)際情況確定。 4.2.4大盤點(diǎn)采取靜態(tài)盤點(diǎn)，以自盤、復(fù)盤相結(jié)合的方式進(jìn)行，盤點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部在《盤點(diǎn)計(jì)劃表》中確定。 4.2.5不定期的盤點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)、抽盤的方式進(jìn)行，其盤點(diǎn)方法由財(cái)務(wù)部確定。 4.2.6外協(xié)加工件及客供物料盤點(diǎn)：由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)人員共同確定盤點(diǎn)方法，單獨(dú)清點(diǎn)。 4.3盤點(diǎn)組織工作 4.3.1每月小盤由財(cái)務(wù)與倉庫負(fù)責(zé)人共同擬定《盤點(diǎn)計(jì)劃表》，并組織實(shí)施。倉庫部門在26日下午16：00前將《盤點(diǎn)表》交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部組織相關(guān)人員抽盤，檢查賬、卡、物相符率。 4.3.2大盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織。在大盤點(diǎn)前半個(gè)月，財(cái)務(wù)部應(yīng)編制《盤點(diǎn)計(jì)劃表》，提出盤點(diǎn)主題、時(shí)間安排、任務(wù)分工、人員安排及盤點(diǎn)采取方式、方法，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。 4.3.3不定期的盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計(jì)劃、組織實(shí)施，重點(diǎn)檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。 4.4盤點(diǎn)要求 4.4.1在倉庫盤點(diǎn)日期前2天，要求車間將盤點(diǎn)日期需領(lǐng)物料于盤點(diǎn)日期前2天到倉庫領(lǐng)取，以便倉庫盤點(diǎn)工作順利進(jìn)行； 4.4.2盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人須確定盤點(diǎn)關(guān)賬時(shí)點(diǎn)，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點(diǎn)結(jié)束后入賬至下個(gè)月； 4.4.3大盤點(diǎn)要求盤點(diǎn)之日倉庫物料停止流動(dòng)； 4.4.4呆滯料應(yīng)事前予以分開，并做好標(biāo)識(shí)； 4.4.5收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識(shí)，不列入盤點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點(diǎn)時(shí)作為補(bǔ)充證據(jù)； 4.4.6車間須于盤點(diǎn)前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫； 4.4.7負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)，明確自己的任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備； 4.4.8盤點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請假，遇緊急事情時(shí)，應(yīng)事先向盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位； 4.4.9盤點(diǎn)使用的單據(jù)、表格需要修改時(shí)，須經(jīng)盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人簽字后生效，否則追究盤點(diǎn)記錄人員的責(zé)任； 4.4.10盤點(diǎn)人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱量，如實(shí)填報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果，真實(shí)反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點(diǎn)報(bào)表填報(bào)要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚； 4.4.11盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)先清點(diǎn)或稱量實(shí)物，后對《物料管制卡》，再填《盤點(diǎn)表》核對賬面數(shù)，盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應(yīng)通知實(shí)物保管人員到場核實(shí)，查找原因； 4.4.12盤點(diǎn)時(shí)倉管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實(shí)物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當(dāng)場未查實(shí)的問題由實(shí)物保管部門責(zé)任人于盤點(diǎn)后三天內(nèi)查清原因，并出具實(shí)物盤點(diǎn)異常報(bào)告交財(cái)務(wù)部； 4.4.13成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為99％以上； 5.盤點(diǎn)程序 5.1盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作： 5.1.1盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部申請經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點(diǎn)工作協(xié)調(diào)會(huì)，并按擬定的《盤點(diǎn)計(jì)劃表》組織實(shí)施； 5.1.2各相關(guān)部門接到《盤點(diǎn)計(jì)劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點(diǎn)會(huì)議，做好各項(xiàng)盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作； 5.1.3盤點(diǎn)前一周由采購部通知各供應(yīng)商在盤點(diǎn)日期當(dāng)天停止送貨，銷售部盡量避免或減少當(dāng)天出貨量，生產(chǎn)車間提前2天將所需物料領(lǐng)至車間，對于盤點(diǎn)期間急需用料需經(jīng)盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人在《生產(chǎn)領(lǐng)料單》上簽字批準(zhǔn)后，方可予以領(lǐng)料； 僅供參考