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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
供貨商退回多余貨款，但最初掛賬的金額比退回的要少，多出部分如何平賬
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你好，差額的那一部分做營(yíng)業(yè)外支出。
2023 05/04 10:09
郭老師 
2023 05/04 10:09
是多退了是嗎？營(yíng)業(yè)外收入的。
84785037 
2023 05/04 10:11
是的，是多退了一部分，這部分在一開(kāi)始掛賬的時(shí)候沒(méi)有計(jì)入，所以現(xiàn)在多出的這部分怎么做分錄
郭老師
2023 05/04 10:13
當(dāng)時(shí)多余的貨款是預(yù)付賬款嗎？如果是的話，借銀行放款，貸預(yù)付賬款營(yíng)業(yè)外收入。
84785037
2023 05/04 10:38
不是預(yù)付，當(dāng)時(shí)發(fā)票金額也是開(kāi)夠了的，我現(xiàn)在是要把這家公司的應(yīng)收賬款沖平，但有多退回的貨款，導(dǎo)致應(yīng)收有余額，怎么處理
郭老師
2023 05/04 10:39
你好
你和供貨商之間發(fā)生的余額掛了哪個(gè)往來(lái)科目，應(yīng)收賬款？
84785037
2023 05/04 10:49
之前都是票貨兩清的，之前就是少開(kāi)了一部分發(fā)票金額，才產(chǎn)生退款，之前掛其他應(yīng)收款，現(xiàn)在這個(gè)科目余額多了出來(lái)，如何處理
郭老師
2023 05/04 10:51
借銀行存款，貸其他應(yīng)收款、營(yíng)業(yè)外收入。
84785037
2023 05/04 10:58
貸方還是計(jì)入請(qǐng)他應(yīng)收款嗎？ 如果計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入會(huì)不會(huì)不合適？
郭老師
2023 05/04 11:00
那你全部都做其他應(yīng)收款的話，你其他應(yīng)收款有余額。
84785037
2023 05/04 11:03
是呀，我一直問(wèn)的這個(gè)問(wèn)題
郭老師
2023 05/04 11:05
你好，之前是在借方余額，現(xiàn)在借銀行存款，貸齊的應(yīng)收款，你之前是100，但是人家退給你120，你現(xiàn)在的話是貸方余額20了。
郭老師
2023 05/04 11:05
借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。120
余額貸方20
你一直掛著這個(gè)余額嗎。
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