问题已解决
請(qǐng)問服務(wù)行業(yè)的成本票怎么做賬:1月先付款給對(duì)方:借預(yù)付賬款 貸銀行存款。 1月成本怎么做??!然后2月才取回發(fā)票又怎么做賬呢



同學(xué),你好
1月暫估成本
借:成本
貸:銀行存款
2023 05/04 13:48

84785013 

2023 05/04 13:51
取回發(fā)票不用做這筆嗎?借預(yù)付賬款貸銀行存款。直接借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款,那怎么知道發(fā)票有沒有收到,下個(gè)月收到發(fā)票又怎么做

小菲老師 

2023 05/04 13:52
同學(xué),你好
比如2月取回發(fā)票
借:成本? 負(fù)數(shù)
貸:銀行存款? 負(fù)數(shù)
借:成本
貸:銀行存款
那怎么知道發(fā)票有沒有收到,下個(gè)月收到發(fā)票又怎么做
這個(gè)需要你做臺(tái)賬

84785013 

2023 05/04 14:07
老師,您的意思是,如果這筆交易是成本的,銀行1月收到款就只做一步,借主營業(yè)務(wù)成本 -暫估 貸銀行存款。等到2月收到發(fā)票再做:
借:主營業(yè)務(wù)成本 -暫估負(fù)數(shù)
貸:銀行存款 負(fù)數(shù)
做一筆正確的:借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款

84785013 

2023 05/04 14:08
至于是哪一家賬沒有體現(xiàn),需要自己記?。恳?yàn)闆]有臺(tái)賬

小菲老師 

2023 05/04 14:09
同學(xué),你好
嗯嗯,是的

84785013 

2023 05/04 14:33
如果取回發(fā)票但是沒有付款,這幾筆又應(yīng)該怎么做呢

小菲老師 

2023 05/04 14:36
同學(xué),你好
取回發(fā)票但是沒有付款?你是之前支付了嗎?

84785013 

2023 05/04 14:38
就是對(duì)方先開發(fā)票給我們,款下個(gè)月再打給對(duì)方

小菲老師 

2023 05/04 14:39
借主營業(yè)務(wù)成本 -暫估?
貸應(yīng)付賬款
等到2月收到發(fā)票再做:
借:主營業(yè)務(wù)成本 -暫估負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
做一筆正確的:
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付賬款

84785013 

2023 05/04 14:50
可以用預(yù)收賬款應(yīng)收賬款處理,然后看到是誰沒有付款或者沒有發(fā)票嗎,上面方法老板問起來哪家沒給發(fā)票和付款就不知道啊

小菲老師 

2023 05/04 14:51
同學(xué),你好
嗯,可以的

84785013 

2023 05/04 14:56
可是憑證怎么處理呢?付給對(duì)方款項(xiàng)是:借預(yù)付賬款-a公司。貸銀行存款。 可是結(jié)轉(zhuǎn)成本不知道用什么科目:借主營業(yè)務(wù)成本 貸?下個(gè)月收到發(fā)票是:借:? 貸預(yù)付賬款-a公司

小菲老師 

2023 05/04 15:01
同學(xué),你好
你用預(yù)付賬款,那就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本

84785013 

2023 05/04 15:16
付給對(duì)方款項(xiàng)是:借預(yù)付賬款-a公司。貸銀行存款。
結(jié)轉(zhuǎn)成本可以這樣嗎:借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本下個(gè)月收到發(fā)票是:借:勞務(wù)成本 貸預(yù)付賬款-a公司

小菲老師 

2023 05/04 15:19
同學(xué),你好
不建議這么做

84785013 

2023 05/04 15:24
如果用預(yù)付賬款,不能結(jié)轉(zhuǎn)成本豈不是賬不對(duì),還有收到發(fā)票:借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款a公司。下個(gè)月付款:借預(yù)付賬款 貸 銀行存款。對(duì)嗎?

小菲老師 

2023 05/04 15:30
同學(xué),你好
用預(yù)付賬款,就是沒有暫估成本,怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?

84785013 

2023 05/04 15:34
1、收到發(fā)票:借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款a公司。下個(gè)月付款:借應(yīng)付賬款 貸 銀行存款。先收到發(fā)票后付款可以這樣做嗎

小菲老師 

2023 05/04 15:35
同學(xué),你好
嗯嗯,可以的
