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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司提前半年給客戶開(kāi)票 ，所得稅怎么申報(bào)呢
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你好，不應(yīng)當(dāng)提前開(kāi)具發(fā)票才是的?
2023 05/04 20:47
84784989 
2023 05/04 20:54
業(yè)務(wù)是真實(shí)的呢，可以先確認(rèn)銷項(xiàng)稅吧？所得稅和增值稅本來(lái)就有時(shí)間差吧？
鄒老師 
2023 05/04 20:54
你好，業(yè)務(wù)是真實(shí)的，也不應(yīng)當(dāng)提前開(kāi)具發(fā)票。
應(yīng)當(dāng)在實(shí)現(xiàn)收入的時(shí)候，才開(kāi)具相應(yīng)內(nèi)容的發(fā)票?
84784989
2023 05/04 21:00
企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅義務(wù)時(shí)間：企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅義務(wù)時(shí)間，原則上遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制，凡是服務(wù)未提供等均不產(chǎn)生應(yīng)納稅義務(wù)，也不確認(rèn)為企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入及結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本？
鄒老師
2023 05/04 21:01
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84784989
2023 05/04 21:01
有關(guān)增值稅的應(yīng)納稅義務(wù)時(shí)間：根據(jù)增值稅暫行條例對(duì)增值稅應(yīng)納稅義務(wù)時(shí)間的相關(guān)規(guī)定，提前開(kāi)具增值稅發(fā)票，應(yīng)納稅義務(wù)時(shí)間從開(kāi)票之日就以產(chǎn)生，遵循的原則為形式重于實(shí)質(zhì)。
84784989
2023 05/04 21:01
我上面說(shuō)的對(duì)嗎老師
鄒老師
2023 05/04 21:02
你好，是的，是這樣的?
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