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實(shí)務(wù)
问题已解决
請(qǐng)問一下,2022年公司虧損100萬,需要做分錄嗎?借遞延所得稅資產(chǎn)貸記所得稅費(fèi)用嗎?
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您好,這種的話,是不需要的了
2023 05/04 20:55
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2023 05/04 20:56
什么也不需要做,不用管就可以嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 20:56
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
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2023 05/04 20:57
彌補(bǔ)虧損的時(shí)候需要做分錄嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 20:57
這個(gè)是不需要的了
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2023 05/04 20:58
也不用做分錄嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 20:59
恩地,這個(gè)是不需要的
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2023 05/04 21:07
那遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債實(shí)際工作啥時(shí)候會(huì)用到?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 21:07
這個(gè)是有盈利,然后壞賬啊這些都會(huì)
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2023 05/04 21:08
盈利怎么做賬?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 21:09
盈利的話,就是借 遞延所得稅資產(chǎn),貸 所得稅費(fèi)用
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2023 05/04 21:12
盈利就是有利潤(rùn)的時(shí)候,這個(gè)盈利是指利潤(rùn)總額嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 21:15
嗯對(duì),是這個(gè)意思的啊
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2023 05/04 21:18
有利潤(rùn),不是計(jì)提所得稅嗎?用的著借遞延所得稅資產(chǎn)貸記所得稅費(fèi)用嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/04 21:18
嗯對(duì),相當(dāng)于當(dāng)期的意思
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