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金金老師麻煩再繼續(xù)回復(fù)一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
請問您是要求應(yīng)交的企業(yè)所得稅吧
2023 05/11 17:38
84784983 
2023 05/11 17:38
應(yīng)納稅所得額
84784983
2023 05/11 17:38
等下問著問著又結(jié)束回答了。
84784983
2023 05/11 17:39
我現(xiàn)在理解了 我是不是把間接法和直接法弄混了？？
一休哥哥老師 
2023 05/11 17:39
好的，我來給您做這個(gè)題目
84784983
2023 05/11 17:39
這個(gè)是要按照直接法計(jì)算應(yīng)納稅所得額對嗎
一休哥哥老師
2023 05/11 17:40
營業(yè)收入=4000+100=4100
那么業(yè)務(wù)招待費(fèi)的扣除限額min(4100*0.005,50*0.6)=20.5
一休哥哥老師
2023 05/11 17:41
因?yàn)檎写M(fèi)為50，所以只能扣20.5
84784983
2023 05/11 17:41
這個(gè)我明白 老師你沒理解我問的點(diǎn)
一休哥哥老師
2023 05/11 17:42
20行政罰金不能稅前扣除
10違約金可稅前扣除
84784983
2023 05/11 17:42
這個(gè)我也明白
84784983
2023 05/11 17:42
不能扣除不是應(yīng)該?回來嗎
一休哥哥老師
2023 05/11 17:44
直接捐贈(zèng)的100萬不能稅前扣除。
50準(zhǔn)備金不得稅前扣除
84784983
2023 05/11 17:44
我問的這不是?回來嗎
一休哥哥老師
2023 05/11 17:45
廣告費(fèi)的扣除限額收入的15%
那么扣除限額=4100*0.15=615
所以廣告費(fèi)500可以全額扣除
84784983
2023 05/11 17:45
救命 你們有電話嗎 我一個(gè)問題問了一下午 換了4個(gè)老師 每次我都得說半天我不懂的點(diǎn)在哪 完了最后答復(fù)框還結(jié)束了不能繼續(xù)回答了
一休哥哥老師
2023 05/11 17:48
那么可以稅前扣除的金額
=20.5+10+500+2000=2530.5
因?yàn)閲鴤⑹杖朊舛?100捐贈(zèng)計(jì)入到營業(yè)外收入
應(yīng)納稅所得額=4100+100-2530.5=1669.5
一休哥哥老師
2023 05/11 17:49
這個(gè)是要按照直接法計(jì)算應(yīng)納稅所得額對嗎
答：這個(gè)是算是 直接法計(jì)算的。
一休哥哥老師
2023 05/11 17:50
13437163279 您打這個(gè) 電話我把
一休哥哥老師
2023 05/11 17:50
題目跟我平時(shí)做的題目不一樣。
一休哥哥老師
2023 05/11 17:50
你這個(gè)題目分為兩部分，一部分是其他的不調(diào)整的，可以稅前扣除的兩千萬。
一休哥哥老師
2023 05/11 17:51
另外一部分又把要調(diào)整的單項(xiàng)給列出來了，這些單項(xiàng)我就直接扣除。
一休哥哥老師
2023 05/11 18:00
這個(gè)題目就是
應(yīng)納稅所得額=
可計(jì)入應(yīng)納稅所得額的收入-可計(jì)入應(yīng)納稅所得額的費(fèi)用和成本、稅金
直接這么做出來的。
一休哥哥老師
2023 05/11 18:04
不用像以前我們的常規(guī)方法那樣：
1先計(jì)算會計(jì)利潤，
2然后再在會計(jì)利潤的基礎(chǔ)上計(jì)算每個(gè)項(xiàng)目的稅前扣除的限額，然后在會計(jì)利潤基礎(chǔ)上 調(diào)增調(diào)減
3最后算出應(yīng)納所得額。
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