问题已解决
21年計提了年終獎,這筆錢23年4月才發(fā)了一部分,21年企業(yè)所得稅匯算清繳我沒做調(diào)增,所以我也所得稅少交了,現(xiàn)在是否可以跨年度做在22年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增,調(diào)增的是不是沒發(fā)的那部分?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,那你就別動了,你正常的應該二一年調(diào)增,然后在2022年再調(diào)節(jié),你現(xiàn)在就不要動了,就不要管了,你發(fā)放的這一部分也不要填寫申報。
2023 05/12 15:50
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 16:37
請問這個月進項大于銷項就不用結轉(zhuǎn)增值稅,是嗎?留底那部分需要做分錄嗎?謝謝
不需要在賬上體現(xiàn),就直接在申報表上體現(xiàn)就可以了嗎?老師
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/12 16:40
做不做都可以的,也可以做,也可以不用做,如果做的話,再轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 16:42
有張進項稅票,已經(jīng)做了庫存入庫,這個月只做進項稅抵扣,該怎么做分錄?摘要該怎么寫?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 16:43
之前做的分錄時:
借:庫存商品 代抵扣進項 貸:預付賬款
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/12 16:46
你沒有認證的話,應交稅費,待認證做這個科目里面的。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 16:52
分錄該怎么寫呢?老師
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/12 16:54
借庫存商品
應交稅費、待認證、
貸應付賬款。預付賬款或者是銀行放款。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 18:09
這個是開的差額發(fā)票,我應該怎么做分錄呀
票面有差額
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/12 18:13
單位是銷售方還是購買方的?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84785028 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/12 18:25
我是銷售方
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/12 18:26
借銀行存款5635,
貸主營業(yè)務收入5635/1.06
應交稅費、應交增值稅銷項
5635/1.06*6%
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)