问题已解决
個稅系統(tǒng)做了減少工資更新申報,費用減少 利潤高了,現(xiàn)在怎么繳稅 需要更正報表嗎



你好,需要做相應(yīng)申報表的更正
2023 05/23 16:03

84784967 

2023 05/23 16:04
申報表 應(yīng)該怎么更正,是減少管理費用 增加貨幣資金嗎 老師

鄒老師 

2023 05/23 16:05
你好,之前工資,你是入賬管理費用??

84784967 

2023 05/23 16:06
是的 之前分錄 借:管理費用—工資 貸:應(yīng)付職工薪酬,發(fā)放是 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:現(xiàn)金

鄒老師 

2023 05/23 16:08
你好,那資產(chǎn)負(fù)債表就是增加未分配利潤,增加貨幣資金
利潤表是減少管理費用?

84784967 

2023 05/23 16:29
好的老師,那交完稅怎么做賬務(wù)處理,這是21年的業(yè)務(wù)

鄒老師 

2023 05/23 16:29
你好,交完稅怎么做賬務(wù)處理
是繳納的企業(yè)所得稅??

84784967 

2023 05/23 16:31
是的 利潤高嗎 不是需要繳納企業(yè)所得稅嗎 老師

84784967 

2023 05/23 16:32
還是說個稅更正完 不用繳納稅費

鄒老師 

2023 05/23 16:33
你好,需要看具體情況,可能是不需要繳納所得稅的?

84784967 

2023 05/23 16:38
能給分析一下嗎 鄒老師

鄒老師 

2023 05/23 16:39
你好,比如之前虧損,調(diào)整之后仍然是虧損,就不需要繳納所得稅?

84784967 

2023 05/23 16:41
那不虧損 正常經(jīng)營的情況下就需要繳納所得稅是嗎 老師,交完稅的賬務(wù)處理呢

鄒老師 

2023 05/23 16:46
你好,匯算清繳繳納的所得稅
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

84784967 

2023 05/23 16:47
小微企業(yè)呢 沒有以前年度損益調(diào)整

鄒老師 

2023 05/23 16:49
你好,執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則,匯算清繳繳納的所得稅
借:利潤分配—未分配利潤? ?,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

84784967 

2023 05/23 16:50
不是匯算清繳,是修改21年所得稅季報繳納稅款

鄒老師 

2023 05/23 16:54
你好,修改21年所得稅季報繳納稅款,也是這樣做分錄的?

84784967 

2023 05/24 09:37
你好老師,我調(diào)增了資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金,減少了利潤表的管理費用,現(xiàn)在利潤表的凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤對不上了,是是怎么回事?

鄒老師 

2023 05/24 09:39
你好,報表關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)調(diào)整的金額?
