免费问答

你好老師，轉(zhuǎn)出未交負(fù)數(shù)21萬(wàn)，未交增值稅，負(fù)數(shù)150萬(wàn)，這個(gè)怎么調(diào)

你把原始分錄拍給我看下

接手代理記賬的賬，只有一個(gè)科目余額

你要查下，是借方是負(fù)數(shù)，還是貸方是負(fù)數(shù)

轉(zhuǎn)出未交是借方負(fù)數(shù)

要怎么辦？

借方負(fù)數(shù)，就是貸方余額，這個(gè)是需要交稅的 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 這個(gè)正數(shù)列支賬務(wù)處理，就是形成應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目的貸方 交稅平賬 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）

就這這樣平賬就可以了

那也要是交稅才能這樣做啊，平白無(wú)故，可以這樣直接調(diào)？

這個(gè)是指要交稅的意思，要平賬就要這樣平，你計(jì)到其他應(yīng)付款里面