00:10:00
問題已解決
老師，我在22年6月出售了一臺固定資產，匯算清繳的時候資產原值需要把出售的這臺設備加上嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不需要的處置了，原值和折舊都不要加上。
2023 05/26 10:59
84785041 
2023 05/26 11:09
老師，那固定資產500萬一次性扣除享受了。原值上還需要填嗎 ？
郭老師 
2023 05/26 11:11
你好，需要的需要填寫。你需要納稅調增的第二年。
84785041
2023 05/26 11:15
第二年調增的金額和第一年是一樣的嗎？
郭老師
2023 05/26 11:17
不一樣的，第二年調增是你賬上按月折舊的金額，你的固定資產是在按月折舊吧。
84785041
2023 05/26 11:18
是的 在按月折舊
郭老師
2023 05/26 11:21
第二列填寫的是你2022年賬上折舊的金額，第五列填寫的是零
不考慮其他的固定資產。
84785041
2023 05/26 13:09
老師，我折舊完的固定資產還要填寫資產折舊，攤銷表嘛？
郭老師
2023 05/26 13:10
要打折就完了，只要有這個固定資產也得填寫。
84785041
2023 05/26 13:11
22年中途出售了是不需要填寫匯算清繳
郭老師
2023 05/26 13:13
對的，是的，不用填寫的。
84785041
2023 05/26 13:15
老師，我還有一個車輛購置稅計入固定資產，但是沒有計提折舊怎么辦 ？匯算清繳前補嘛?
郭老師
2023 05/26 13:15
可以的，購入的次月開始可以補。
84785041
2023 05/26 13:16
那我要補2年，賬也得改了？
郭老師
2023 05/26 13:16
賬上不用修改的賬商用以前年度損益調整來做就是了，借以簽年度損益調整，貸累計折舊。
84785041
2023 05/26 13:19
我這個以前年度損益用在22年還是23年
郭老師
2023 05/26 13:23
2023年做政務處理的，上面已經回復了。
閱讀 380
描述你的問題，直接向老師提問
78
意見反饋
