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實(shí)務(wù)
問題已解決
2021年暫估的成本在22年匯算前發(fā)票沒有回來，納稅調(diào)增了。但是6月份這個(gè)發(fā)票又回來了，那之前調(diào)增這個(gè)稅白上了嗎？
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現(xiàn)在你可以更正申報(bào)2021年的匯算清繳
2023 05/31 09:43
84785013 
2023 05/31 09:50
在哪里更正？電子稅務(wù)局還是稅務(wù)局大廳？
家權(quán)老師 
2023 05/31 09:56
只有去稅務(wù)大廳更正申報(bào)了
84785013
2023 05/31 09:57
老師，能否用以前年度損益調(diào)整科目做出調(diào)整，如何寫分錄？
家權(quán)老師
2023 05/31 10:00
以前都已經(jīng)做賬了,為啥還要調(diào)整呢?
84785013
2023 05/31 10:02
之前是虛擬的成本，發(fā)票回不來了，或者說是退貨了沒有這部分成本了，。對(duì)應(yīng)的應(yīng)付賬款也沒有了
家權(quán)老師
2023 05/31 10:18
那你就使用以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付賬款
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84785013
2023 05/31 10:24
以前年度損益調(diào)整都在借方嗎？
家權(quán)老師
2023 05/31 10:26
寫錯(cuò)了,后邊這個(gè)做相反的分錄
84785013
2023 05/31 10:32
這個(gè)沒了成本，應(yīng)該是調(diào)增了利潤(rùn)，那最后應(yīng)該就是在未分配利潤(rùn)的貸方吧？
家權(quán)老師
2023 05/31 10:37
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付賬款
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
你要調(diào)整成本,就是這樣
84785013
2023 05/31 10:40
成本拿掉了，這利潤(rùn)肯定增加了，現(xiàn)在怎么還得更加虧損，這樣成雙倍的虧損了
家權(quán)老師
2023 05/31 10:46
你現(xiàn)在是取得了發(fā)票,要調(diào)減利潤(rùn)的哈.為啥說是增加利潤(rùn)?
84785013
2023 05/31 10:52
問叉劈了，我還問的一個(gè)問題。也是你在給我解答，
家權(quán)老師
2023 05/31 10:53
哦哦,如果沒有疑問就結(jié)束了哈
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