问题已解决
我們會計要求交的增值稅都怎么要過減免稅走一下,怎么操作
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
一般納稅人還是小規(guī)模的。
2023 06/04 11:02
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 12:03
小規(guī)模的,減免的增值稅都要在會計分錄過一下,還有實繳的增值稅四舍五入一分都要通過減免過一下,麻煩老師說一下分錄
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 06/04 12:09
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅,
貸銀行存款、
或者營業(yè)外收入
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 16:51
我們會計不要我這樣做
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 17:00
比如銷售額是1000,稅額是1000*3%,應(yīng)納稅額是30,減免20元,實繳10元,這些都要在會計分錄上反應(yīng)出來,我以前就是做的借應(yīng)收賬款1000,貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交增值稅,會計叫我增值稅全部要在減免里面過一下,才知道本來要繳多少,減免的多少,實繳多少
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 06/04 17:13
你發(fā)票怎么開的?是率是多少,因為今年是1%的。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 17:18
發(fā)票是按照稅率開的1%開的
,我現(xiàn)就糾結(jié)的就是我上面的說的這種會計分錄應(yīng)該怎么寫分錄
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 06/04 17:21
沒法做
硬要做的話這個
借銀行存款1010
營業(yè)外支出20
貸主營業(yè)務(wù)收入1000
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅30
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅30
貸銀行存款10
營業(yè)外收入20
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 18:02
老師,我的分錄是這樣做的,要不要的
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 06/04 18:03
不對
你這個科目都有余額
小規(guī)模不需要這些
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84784947 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 06/04 18:35
老師看一下我的這三步,有有余額應(yīng)該怎么做
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 06/04 18:43
減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)