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請問收到去年工會經(jīng)費退還，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費
借：以前年度損益調(diào)整（負）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費（負）
2023 06/06 23:14
84785021 
2023 06/06 23:16
為什么是負數(shù)
廖君老師 
2023 06/06 23:17
您好，本來
借：管理費用——工會經(jīng)費
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費
現(xiàn)在不是退回么，費用沖了
84785021
2023 06/06 23:19
不是借以前損益調(diào)整，貸利潤分配——未分配利潤嗎
廖君老師
2023 06/07 06:23
您好，這是把??借：以前年度損益調(diào)整（負） 結(jié)轉(zhuǎn)的最后一個分錄
借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費
借：以前年度損益調(diào)整（負）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工會經(jīng)費（負）
借以前損益調(diào)整
貸利潤分配——未分配利潤
84785021
2023 06/07 06:31
但是我之前做的是借管理費用——工會經(jīng)費，貸銀行存款，沒有涉及到應(yīng)付職工薪酬這個科目
廖君老師
2023 06/07 06:38
您好，這個也屬于??應(yīng)付職工薪酬 的啊，咱就漏了一塊沒有歸集到，那您直接做您那個分錄吧，
廖君老師
2023 06/07 06:56
您好！我臨時有事走開1小時，留言我會在回來的第一時間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容~
84785021
2023 06/07 08:11
那如果用我的之前的，那現(xiàn)在收到返還該怎么做
廖君老師
2023 06/07 08:23
您好啊? ?借：銀行? ? 貸：管理費用? ?就不用? 以前年度損益調(diào)整了，我們也不去更正申報2022年年度匯繳了
84785021
2023 06/07 10:37
以前年為什么不用以前年度損益調(diào)整這個科目
廖君老師
2023 06/07 10:55
您好，以前年度損益調(diào)整? 這是調(diào)整科目，以前年度沒有發(fā)生調(diào)整了
84785021
2023 06/07 10:59
以前年度調(diào)整這個科目現(xiàn)在也只能錄在2023年了，然后報稅2023年在納稅調(diào)整不是？
廖君老師
2023 06/07 11:02
您好，用了這個科目 不影響2023年利潤表，不調(diào)整2023年的，是更正2022年年度匯繳申報表的
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