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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問申報(bào)2022年企業(yè)年度匯票，是盈利了，用了以前彌補(bǔ)虧損的額度所以不用交稅。那用了以前彌補(bǔ)虧損的額度這個(gè)步驟需要怎么做分錄呢
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你好這個(gè)不需要做分錄。
2023 06/07 15:29
84785021 
2023 06/07 15:30
不做分錄，利潤(rùn)表不是掛著盈利要交稅？
宋生老師 
2023 06/07 15:32
你好不是的你按照實(shí)際要交的稅進(jìn)行計(jì)提繳納就好了。
84785021
2023 06/07 15:33
所以不用做分錄，這個(gè)只是關(guān)系到資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)？
宋生老師
2023 06/07 15:35
你好，是的，就是這個(gè)意思。
84785021
2023 06/07 15:38
我這發(fā)票和申報(bào)的銷項(xiàng)稅額不一致，是要以哪個(gè)為準(zhǔn)進(jìn)行修改
宋生老師
2023 06/07 15:38
你好！差額有多少？你看下發(fā)票張數(shù)是不是對(duì)得上
84785021
2023 06/07 15:39
因?yàn)殇N項(xiàng)稅額是系統(tǒng)自動(dòng)跳，沒去修改正確，所以對(duì)應(yīng)不上
宋生老師
2023 06/07 15:40
你好，不是，我的意思是說你先看發(fā)票張數(shù)對(duì)不對(duì)得上，如果對(duì)得上就按照系統(tǒng)上面的表格里面的來做。
84785021
2023 06/07 15:47
這和發(fā)票張數(shù)沒關(guān)系啊，我只是申報(bào)表稅額比發(fā)票少了兩分。我想問怎么處理這兩分
宋生老師
2023 06/07 15:47
你好如果是只差這個(gè)余額的話，這個(gè)是四舍五入引起的。直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收支就好了。
84785021
2023 06/07 15:48
那最終是要以發(fā)票數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，還是以申報(bào)表為準(zhǔn)入賬
宋生老師
2023 06/07 15:49
你好，是以申報(bào)表的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
84785021
2023 06/07 16:04
那如果是銷項(xiàng)稅額少申報(bào)兩分，怎么做分錄
宋生老師
2023 06/07 16:08
你好，沒少申報(bào)就少交了。借，應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸，銀行存款，營(yíng)業(yè)外收入。
84785021
2023 06/07 16:11
申報(bào)表就是根據(jù)申報(bào)數(shù)據(jù)在扣費(fèi)的呀。你說的沒少申報(bào)就是少交是什么意思呀
宋生老師
2023 06/07 16:13
你好，你說少申報(bào)2分，就少交了2分，這2分就相當(dāng)于不用交了，計(jì)入營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84785021
2023 06/07 16:15
那如果多申報(bào)，多交兩分怎么做分錄
宋生老師
2023 06/07 16:16
你好，這個(gè)就是營(yíng)業(yè)外支出。
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