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計提社保和繳納社保的分錄怎么做，有單位有個人的，我們公司都繳納扣款了，但是還沒有發(fā)工資
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你好；? 借管理費用- 社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保；? 借??應(yīng)付職 工薪酬-社保、其他應(yīng)收款-個人社保 貸銀行存款?
2023 06/08 16:46
84785041 
2023 06/08 17:12
老師，接下一步發(fā)放工資，和扣個稅，該怎么做分錄
meizi老師 
2023 06/08 17:14
你好；? 比如??
1、計提工資：
借：管理/銷售費用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計提社保：（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個人部分）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
?
84785041
2023 06/08 17:17
計提社保醫(yī)保等的數(shù)字都是填單位負擔(dān)的數(shù)字嗎，不是填單位+個人的數(shù)字嗎
meizi老師
2023 06/08 17:21
你好； 是的；單位部分金額??
84785041
2023 06/08 18:33
老師，為什么計提的金額只填單位部分的數(shù)字
meizi老師
2023 06/08 18:41
你好； 單位部分才會影響成本費用的； 個人部分本身個人承擔(dān)； 不能去計提到成本費用去的?
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