问题已解决
增值稅附表4,加計抵減,影響主表那行數(shù)據(jù)?
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你好 一般納稅人加計抵減額體現(xiàn)在主表第19欄“應納稅額
2023 06/08 17:39
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2023 06/08 17:46
是直接提現(xiàn),沒有具體數(shù)據(jù)的顯示是嗎?謝謝老師!
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2023 06/08 17:46
體現(xiàn)體現(xiàn)
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 17:48
你好,現(xiàn)在正常了是嗎?不客氣。
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2023 06/08 17:50
??我的意思的,主表沒有具體的加計抵減數(shù)據(jù),而且直接影響應納稅額是嗎
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2023 06/08 17:57
我是手填報表的情況
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 18:13
為落實加計抵減政策,一般納稅人加計抵減額體現(xiàn)在主表第19欄“應納稅額”。對適用加計抵減政策的納稅人,主表第19欄“應納稅額”欄按以下公式填寫。 本欄“一般項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“一般項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額” 本欄“即征即退項目”列“本月數(shù)”=第11欄“銷項稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-第18欄“實際抵扣稅額”“即征即退項目”列“本月數(shù)”-“實際抵減額” “實際抵減額”是指按照規(guī)定可從本期適用一般計稅方法計算的應納稅額中抵減的加計抵減額,分別對應《附列資料(四)》第6行“一般項目加計抵減額計算”、第7行“即征即退項目加計抵減額計算”的“本期實際抵減額”列。
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2023 06/08 18:23
謝謝老師
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/08 18:25
不客氣的,祝您學習愉快。
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