免費問答

利潤總額=3000-1500-300-200-30-120-20-100-3-20-4.5=702.5 廣告費扣除限額=3000*15%=450，200萬元在限額內(nèi)，不需要調(diào)整應(yīng)納稅所得額 業(yè)務(wù)招待費扣除限額1=20*60%=12，扣除限額2=3000*0.5%=15，取其低者12，調(diào)增應(yīng)納稅所得額20-12=8 此筆生產(chǎn)周轉(zhuǎn)金產(chǎn)生財務(wù)費用扣除限額100*5%=5，調(diào)增應(yīng)納稅所得額10-5=5 捐贈支出扣除限額=702.5*12%=84.3，希望工程捐款可全額扣除，不需要調(diào)整， 稅收滯納金不得稅前扣除，調(diào)增應(yīng)納稅所得額10萬元 工會經(jīng)費扣除限額=100*2%=2，調(diào)增應(yīng)納稅所得額3-2=1 職工福利費扣除限額=100*14%=14,調(diào)增應(yīng)納稅所得額20-14=6 職工教育經(jīng)費扣除限額=100*8%=8，4.5在限額內(nèi)，不需要調(diào)整應(yīng)納稅所得額 應(yīng)納稅所得額=702.5+8+5+10+1+6=732.5 應(yīng)繳納企業(yè)所得稅=732.5*25%=183.125

滿意的話記得好評哦