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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，月未存貨盤點(diǎn)實(shí)際金額大于賬上金額盤盈了，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理了。
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存貨盤盈的會(huì)計(jì)分錄批準(zhǔn)前：借：原材料等貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益批準(zhǔn)后：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益貸：管理費(fèi)用存貨盤虧的會(huì)計(jì)分錄批準(zhǔn)前：借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益貸：原材料等批準(zhǔn)后：(1)因收發(fā)計(jì)量、管理不善等原因?qū)е碌谋P虧，計(jì)入管理費(fèi)用
(2)因自然災(zāi)害等非正常原因?qū)е碌谋P虧，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
(3)應(yīng)收責(zé)任人、保險(xiǎn)公司的賠款，計(jì)入其他應(yīng)收款
借：管理費(fèi)用
營(yíng)業(yè)外支出
其他應(yīng)收款貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益
2023 06/11 20:34
84784971 
2023 06/11 20:37
因?yàn)橐郧笆谴碛涃~做存貨是0的，我現(xiàn)在盤點(diǎn)出來，記入管理費(fèi)用會(huì)影響損益
劉艷紅老師 
2023 06/11 20:40
計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入也會(huì)影響
劉艷紅老師
2023 06/11 20:40
但計(jì)入這個(gè)會(huì)合適點(diǎn)
84784971
2023 06/11 20:42
40多萬(wàn)了。可以做建賬期初數(shù)據(jù)嗎？
劉艷紅老師
2023 06/11 20:42
這個(gè)可以的，做期初數(shù)據(jù)可以
84784971
2023 06/11 20:45
那我就只能重新賬嗎？不然就只能影響損益了？
劉艷紅老師
2023 06/11 21:15
是的，就是你說的這個(gè)意思
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