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問(wèn)題已解決
你好，請(qǐng)問(wèn)今年1月交去年12月的稅費(fèi)，12月未計(jì)提，怎么寫(xiě)分錄？一般納稅人的。
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你好，具體是什么稅款 ？?
2023 06/14 14:38
84784990 
2023 06/14 14:42
去年沒(méi)做賬的，剛接手的，增值稅、附加稅、印花稅
鄒老師 
2023 06/14 14:44
你好，增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
附加稅計(jì)提分錄是
借：稅金及附加 ?????， ??貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅
印花稅是不需要計(jì)提的
84784990
2023 06/14 14:51
哦，那就是附加稅計(jì)提和增值稅未交的要在1月初錄
鄒老師
2023 06/14 14:52
你好，是的，是這樣的
84784990
2023 06/14 14:57
謝謝老師
鄒老師
2023 06/14 14:58
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84784990
2023 06/14 16:43
你好老師，那結(jié)轉(zhuǎn)12月銷(xiāo)項(xiàng)稅，12月份的收入沒(méi)錄，這樣2023年的銷(xiāo)項(xiàng)稅總額就不對(duì)了，要怎么處理？
鄒老師
2023 06/14 16:44
你好，沒(méi)有做的分錄，補(bǔ)做就是了?
84784990
2023 06/14 16:47
好，謝謝老師
鄒老師
2023 06/14 16:48
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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