問題已解決
在線求老師急解 急急急
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答***同志并*****〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位全稱或者規(guī)范簡稱〕:
根據(jù)《**》〔行業(yè)監(jiān)管部門和本單位有關(guān)經(jīng)濟責(zé)任審計的主要制度〕和《經(jīng)濟責(zé)任審計》等相關(guān)規(guī)定,執(zhí)行經(jīng)黨委(黨組)、董事會(或主要負(fù)責(zé)人)批準(zhǔn)的年度審計項目計劃,派出審計組,于**年*月*日至**年*月*日,對***〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位及職務(wù)〕同志自**年*月以來(或至**年*月)任職期間經(jīng)濟責(zé)任履行情況進(jìn)行了審計,重點審計了***以及所屬**、***等**家*級單位。審計涉及的單位資產(chǎn)額占***〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位〕資產(chǎn)總額的**%。審計的重點內(nèi)容包括********〔根據(jù)需要可簡要列明審計重點內(nèi)容〕等,對重要事項進(jìn)行了必要的延伸和追溯。在審計過程中,聽取了***同志任職期間工作情況介紹和*****〔聽取其他人員意見的范圍〕的意見,以及*****等部門的情況介紹,并參考***資料。***同志和*****〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位〕對其提供資料的真實性、完整性負(fù)責(zé),并對此作了書面承諾。*****〔內(nèi)部審計機構(gòu)全稱或者規(guī)范簡稱〕的責(zé)任是依法依規(guī)獨立實施審計并出具審計報告。
一、基本情況
***同志自****年**月以來(或至****年**月)擔(dān)任****〔職務(wù)〕, 負(fù)責(zé)*****全面工作,具體分管*****、*****工作。該單位主要業(yè)務(wù)為**********,擁有下屬單位*****、*****等**家,***同志任職期間,資產(chǎn)總額**********;**銷售收入**********;利潤**********?!部傮w反映任職前到審計時幾項核心的財務(wù)、業(yè)務(wù)指標(biāo)變化趨勢情況〕
二、總體評價
從審計情況看,***同志任職期間,*****,*****,*****〔根據(jù)實際審計情況作出相關(guān)評價,如深入貫徹落實了黨中央關(guān)于***方面的方針政策,制定了清晰的組織發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃,組織治理結(jié)構(gòu)健全,內(nèi)部控制制度較為完善,財務(wù)管理工作較為規(guī)范,有效控制和防范了重大經(jīng)濟風(fēng)
險等〕,較好地〔根據(jù)實際情況表述〕履行了經(jīng)濟責(zé)任。在本次審計范圍內(nèi),未發(fā)現(xiàn)***同志本人在公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源管理分配使用中存在違反廉潔從業(yè)規(guī)定的問題〔若審計發(fā)現(xiàn),被審計領(lǐng)導(dǎo)干部本人存在以權(quán)謀私、中飽私囊、利益輸送等違紀(jì)違法行為的問題線索,則不表述該部分內(nèi)容〕。本次審計也發(fā)現(xiàn),***同志在履行經(jīng)濟責(zé)任中存在一些不足和問題,需進(jìn)一步改進(jìn)。
三、被審計領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任的主要業(yè)績
***同志任職期間,履行經(jīng)濟責(zé)任取得的主要業(yè)績包括:
(一)**********。
(二)**********。
(三)**********。
四、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和責(zé)任認(rèn)定
(一)貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟方針政策及決策部署方面。
***同志任職期間,*****〔單位〕貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟方針政策 及決策部署共涉及********方面〔列舉重要的幾項,一般不超過3項〕等**項工作,涉及金額**萬元,本次審計重點檢查了其中**項,涉及金額**萬元,占比**。審計發(fā)現(xiàn),***同志在貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟方針政策及決策部署方面取得成效的同時,也存在**項政策執(zhí)行不夠到位的問題。具體如下:
1.**********。*******************。
此問題主要是*****〔單位〕********,***〔人員〕********所致〔定責(zé)理由〕,***同志對此負(fù)有**責(zé)任。
〔定責(zé)理由示例:“主要是*****單位貫徹落實黨中央關(guān)于********的目標(biāo)要求不到位,***同志推動落實相關(guān)工作不力所致”〕
2.**********。
(1)******。*******************。
(2)******。*******************。
......
上述**至**項問題,主要是*****〔單位********,***〔人員〕********所致〔定責(zé)理由〕,***同志對此負(fù)有**責(zé)任。
......
(二)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定及執(zhí)行方面。
本次審計重點檢查了*****〔單位〕********方面〔列舉重要的幾項,一般不超過3項〕等**項工作。審計發(fā)現(xiàn),***同志任職期間,*****〔單位〕存在********等問題〔列舉主要的幾個方面的問題〕。具體如下:
......
(三)重大經(jīng)濟事項決策及執(zhí)行方面。
***同志任職期間,*****〔單位〕共作出********〔據(jù)實表述,如重大投資、重大工程建設(shè)、重大物資和服務(wù)采購、重大資本運作、重大資產(chǎn)處置、重大對外擔(dān)保和出借資金〕等**項重大經(jīng)濟決策,涉及金額**萬元。本次審計重點檢查了**項,涉及金額**萬元,占比**%。審計發(fā)現(xiàn),**項決策存在違規(guī)決策(或決策不當(dāng))問題,涉及金額**萬元,造成損失**萬元、潛在損失**萬元、虧損**萬元、資產(chǎn)閑置**萬元。具體如下:
......
(四)組織治理和內(nèi)部管控方面。
本次審計重點檢查了*****〔單位〕********方面〔列舉重要的幾項,一般不超過3項〕等**項工作的落實情況,以及對下屬單位的管理情況。審計發(fā)現(xiàn),***同志任職期間,*****〔單位〕存在**********等問題〔列舉主要的幾個方面的問題〕,涉及金額**萬元,造成損失**萬元、潛在損失**萬元、虧損**萬元、資產(chǎn)閑置**萬元。具體如下:
......
(五)財政財務(wù)收支和資產(chǎn)管理方面。
本次審計重點檢查了*****〔單位〕預(yù)算管理、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、********等方面情況。審計發(fā)現(xiàn),****年**月至****年**月多計收入** 萬元、少計收入**萬元,多計成本費用**萬元、少計成本費用**萬元, 多計投資收益等**萬元、少計投資收益等**萬元,合計多計利潤**萬元、少計利潤**萬元;多計資產(chǎn)**萬元、少計資產(chǎn)**萬元,多計負(fù)債**萬元、少計負(fù)債**萬元,多計所有者權(quán)益**萬元、少計所有者權(quán)益**萬元。其中***同志任期內(nèi)多計利潤**萬元、少計利潤**萬元。還發(fā)現(xiàn)在資產(chǎn)管理中存在********等方面的問題。具體如下:
......
(六)在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定方面。
本次審計重點檢查了*****〔單位〕********等情況。審計發(fā)現(xiàn),****總部、重點所屬單位及其領(lǐng)導(dǎo)班子成員涉嫌違紀(jì)違規(guī)問題**項,涉及金額**萬元。具體如下:
......
(七)以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改方面。
針對****年對*****〔單位〕審計中發(fā)現(xiàn)的問題,基本已按要求進(jìn)行 整改,但以下問題仍未整改到位。具體如下:
......
五、審計意見和建議
(一)*******************。
(二)*******************。
(三)*******************。
......
對于本次審計發(fā)現(xiàn)的與被審計領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任無直接關(guān)系的其他問題及其相關(guān)審計意見建議在《審計發(fā)現(xiàn)問題匯總表》(附件 2)中反映。
對本次審計發(fā)現(xiàn)的問題和提出的審計意見建議,請*****〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位〕和***〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部〕組織協(xié)調(diào)有關(guān)單位,切實抓好整改,自收到本報告之日起**日〔內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)具體情況確定〕內(nèi),將整改情況書面反饋*****〔內(nèi)部審計機構(gòu)全稱或者規(guī)范簡稱〕。***〔被審計領(lǐng)導(dǎo)干部〕如果對本報告有異議,可以自收到報告之日起30日內(nèi)向*****〔內(nèi)部審計機構(gòu)全稱或者規(guī)范簡稱〕或*****〔授權(quán)處理申訴事項的其他機構(gòu)全稱或者規(guī)范簡稱〕申訴。審計結(jié)果及整改情況隨后將以適當(dāng)方式進(jìn)行通報。〔審計報告中相關(guān)內(nèi)容涉密的,應(yīng)在相關(guān)段落后用括號標(biāo)注密級,并在審計報告結(jié)尾注明“除已標(biāo)明的涉密內(nèi)容外,審計結(jié)果及整改情況隨后將以適當(dāng)方式進(jìn)行通報”。〕
*****〔內(nèi)部審計機構(gòu)全稱〕(印章)
?****年**月**日
2023 06/20 11:59
閱讀 540