免費(fèi)問答

您好，以下數(shù)據(jù)請忽略 個稅 （6000-627.4-5000）*3%=11.18 借：管理費(fèi)用-工資 6000 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資 6000 （員工個人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資 627.4+124+11.8 貸：其他應(yīng)收款-社保 627.4其他應(yīng)收款-公積金 124 其他應(yīng)收款-個稅 11.18 （實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資5237.42 貸：銀行存款 5237.42 （計提公司社保）借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險1628 管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)公積金 124 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險一金 1752 （代繳社保公積金）借：其他應(yīng)收款-社保 624.7 其他應(yīng)收款-公積金 124 其他應(yīng)收款-個稅 11.18 應(yīng)付職工薪酬-五險一金 1752 貸：銀行存款 3106.44+650+38.78+1752 這樣往來科目全平了