免費(fèi)問答

1.某公司為增值稅一般納稅人，主要從事機(jī)器設(shè)備的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2022年11月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下： （3） 購(gòu)進(jìn)一批生產(chǎn)工具，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1000元；因管理不善，該批工具當(dāng)月全部被盜。（3）計(jì)算該公司當(dāng)月購(gòu)進(jìn)國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 （4） 購(gòu)進(jìn)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的住宿服務(wù)，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額400元。（4）計(jì)算該公司當(dāng)月準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 （5） 購(gòu)進(jìn)一批生產(chǎn)用零部件，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額260000元。（5）計(jì)算公司2022年11月應(yīng)繳納的增值稅稅額。 （6） 購(gòu)進(jìn)用于員工節(jié)日福利的貨物，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 2600元。 已知：增值稅稅率為13 %；航空旅客運(yùn)輸服務(wù)按9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額；甲公司取得的扣稅憑證均符合抵扣規(guī)定。