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實(shí)務(wù)
問題已解決
員工產(chǎn)假期間正常發(fā)放工資，收到生育津貼之后，借：銀行存款，貸：管理費(fèi)用借方，現(xiàn)在導(dǎo)致管理費(fèi)用—工資本年金額和應(yīng)付職工薪酬—工資本年余額不一致，怎么調(diào)整
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好，如果您產(chǎn)假期間正常給發(fā)工資了，那您就收到這個(gè)錢，正常從您計(jì)提的和發(fā)放的工資這兩筆分錄就行。
2023 06/29 09:34
84784990 
2023 06/29 09:35
不明白，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做，找不到另一個(gè)分錄來調(diào)整
玲老師 
2023 06/29 09:47
借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸管理費(fèi)用。
84784990
2023 06/29 09:56
這樣做的話本來差額是2萬，變成了差額4萬
玲老師
2023 06/29 09:59
你好，為啥有差額呢？比如原來咱們正常工資發(fā)了4萬，現(xiàn)在就把4萬紅沖就行了。
玲老師
2023 06/29 09:59
那你要補(bǔ)充一下你具體差異的數(shù)據(jù)是怎樣產(chǎn)生的，是咱們發(fā)的多然后收來的少還是什么意思？
84784990
2023 06/29 10:02
就是公司產(chǎn)假期間也正常發(fā)放工資，計(jì)提時(shí)借管理費(fèi)用3萬，貸應(yīng)付職工薪酬3萬，發(fā)放時(shí)借應(yīng)付職工薪酬3萬，貸銀行存款3萬，全部平了。然后現(xiàn)在收到2萬的生育津貼，借銀行存款2萬，貸管理費(fèi)用，就導(dǎo)致了應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用金額不一致
玲老師
2023 06/29 10:06
這種情況就按2萬元來紅沖是這樣的，因?yàn)樵劬褪盏搅?萬元的生育金。
玲老師
2023 06/29 10:06
就是我給你寫的分錄不變金額是2萬元。
84784990
2023 06/29 10:09
是的，沒錯(cuò)，我是按照2萬來做的，但是到了本年余額他沒有沖掉，還增加了兩萬的差額
玲老師
2023 06/29 10:23
你好，您就是紅沖2萬元金額的，其他的還是在原來的那個(gè)里放著，不用管，這樣不會(huì)出來差異的。
我看你憑證上不是2萬的金額。
84784990
2023 06/29 10:24
我只是按整數(shù)說了一下，實(shí)際的數(shù)就是兩萬多
玲老師
2023 06/29 10:28
就按實(shí)際這個(gè)數(shù)據(jù)沖，然后原來其他的那些不變，那就不會(huì)出現(xiàn)差額了。
玲老師
2023 06/29 10:28
原來的多出來的就是正常發(fā)放，不用管了。
84784990
2023 06/29 10:30
你都沒有明白我的意思，本身就沒有變，我也是按照這個(gè)實(shí)際數(shù)據(jù)沖的，但是他這樣做了之后就沒有平，還多了，相當(dāng)于就是把憑證好像做反了一樣
玲老師
2023 06/29 10:40
你好 原來 分錄不平嗎? ?原來的發(fā)來看一下??
84784990
2023 06/29 10:45
你好，你把這個(gè)分錄修改一下，借銀行存款，借應(yīng)付職工薪酬，負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付職工薪酬，負(fù)數(shù)借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。這是我問的其他一個(gè)老師，按這樣做平了！?。。?！
玲老師
2023 06/29 10:51
你好，那咱不是一個(gè)意思嗎？他用負(fù)數(shù)，咱用的是正數(shù)。應(yīng)付職工薪酬，借方負(fù)數(shù)和貸方正數(shù)，那是一個(gè)意思。
玲老師
2023 06/29 10:51
然后在軟件做賬，要是管理費(fèi)用記貸方的，咱就寫著借方負(fù)數(shù)對(duì)的，這樣處理對(duì)。
玲老師
2023 06/29 10:51
實(shí)際是一回事兒，就是軟件做賬，才把這個(gè)管理費(fèi)用放在借方用負(fù)數(shù)來體現(xiàn)。
84784990
2023 06/29 10:56
但是如果沒有應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)的話，他就不平啊，老師，你這樣子一說，我也搞明白了，實(shí)際上之前做的那個(gè)分錄也沒錯(cuò)，錯(cuò)的是我把它放在了管理費(fèi)用，放在了借方負(fù)數(shù)，這個(gè)我是為了軟件做賬，然后利潤表取數(shù)，但是這樣子一來，反正就對(duì)不上了
玲老師
2023 06/29 11:02
對(duì)的，就是這么回事兒。
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