问题已解决
老師,我這個月可以享受2年未抵扣的稅控盤的錢,共560元。我本月完整分錄這么處理可以嗎?以及下面結轉的未交增值稅數對嗎?
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速问速答你好,您是一般納稅人嗎?
2023 06/29 09:52
84784980
2023 06/29 10:05
是的。這么處理可以嗎
FAILED
玲老師
2023 06/29 10:08
你好,期末結轉這個分錄是對的,就是結轉減免增值稅,這個是對的。
84784980
2023 06/29 10:10
未交增值稅,及其他分錄也都正確嗎?數值都對不
玲老師
2023 06/29 10:24
其他數值我不知道,具體數據沒辦法說。
玲老師
2023 06/29 10:24
我可以發(fā)給你具體結轉的分錄,然后您對一下。
玲老師
2023 06/29 10:25
?你好同學:
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉:
1、結轉進項稅額:
借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(進項)
2、結轉銷項稅額:
借:應交稅費——應交增值稅(銷項)
貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額,
借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額,
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
84784980
2023 06/29 10:45
老師,我又調整了一下,你看正確吧
FAILED
玲老師
2023 06/29 10:55
你好。是的,可以這樣處理的,可以的。
84784980
2023 06/29 11:09
按照我這個數,帶入的分錄都正確吧
玲老師
2023 06/29 11:23
您好,數據您要對一下,因為我不清楚你的數據來源。
84784980
2023 06/29 13:34
我上面截圖的分錄都對對吧
玲老師
2023 06/29 13:36
你最后一個分錄不清楚那個是什么業(yè)務,就是其他收益那個。
玲老師
2023 06/29 13:36
然后這個分路上面那個結轉都是對的。
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